夢(mèng)偏冷 追問(wèn)

2019-12-26 11:46

比如說(shuō)有1000塊要開(kāi)票，應(yīng)該按照16%稅點(diǎn)開(kāi)票的，結(jié)果按照13%稅點(diǎn)開(kāi)了，這中間的稅率差對(duì)方直接從應(yīng)收賬款里給抵扣了，這要怎么入賬？

maize老師 解答

2019-12-26 11:54

那應(yīng)收按這個(gè)1130做就可以，借應(yīng)收 1130   你們這個(gè)之前那個(gè)先收款么？那客戶說(shuō)是抵扣后續(xù)開(kāi)發(fā)票的借方應(yīng)收吧，那你這個(gè)后續(xù)開(kāi)發(fā)票再?zèng)_掉就可以，沒(méi)有退錢(qián)不做處理

夢(mèng)偏冷 追問(wèn)

2019-12-26 13:30

老師你說(shuō)的啥，不明白

maize老師 解答

2019-12-26 13:33

我的意思是你這個(gè)抵扣應(yīng)收賬款，你這個(gè)不處理，沒(méi)有退錢(qián)走不處理，那你開(kāi)發(fā)票也是按13%開(kāi)，收款要是先按16% 收了，那剩下多錢(qián)也掛著貸應(yīng)收賬款這個(gè)下面了，你再開(kāi)發(fā)票少收款那最后那個(gè)合計(jì)不是抵消么，

夢(mèng)偏冷 追問(wèn)

2019-12-26 14:06

是對(duì)方付款給我們，因?yàn)閷?duì)方把稅率差的金額直接從應(yīng)收里扣減了，所以我們現(xiàn)在賬上就一直掛著這個(gè)稅率差，抵消不了

maize老師 解答

2019-12-26 14:20

對(duì)方少付款，那這個(gè)你們開(kāi)發(fā)票那個(gè)不是少3%么，那這個(gè)不是抵消么， 沒(méi)有開(kāi)發(fā)票少開(kāi)？結(jié)果按照13%稅點(diǎn)開(kāi)了  你這個(gè)開(kāi)發(fā)票應(yīng)收不是1130 么， 從應(yīng)收賬款里給抵扣了 那你這個(gè)對(duì)方付款不是少付款30么，那這個(gè)你們收款不是做借銀行 1130 貸應(yīng)收1130 么，你們這個(gè)給對(duì)方開(kāi)價(jià)稅合計(jì)是多少 1130？收款收的是1160？還是啥？