聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:17

支付時
借:預付賬款
貸:銀行存款

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:17

退回
借:銀行貸款
貸:預付賬款

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:18

我現在要把這筆定金轉入其他應付款，這筆錢是別人墊付的

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:18

我要還給人家的

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:20

但是退回來的時候直接進公司賬戶

辜老師 解答

2019-12-25 16:29

別人墊付的，那你當時
借:預付賬款
貸:銀行存款，
這里就不能貸銀行存款了

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:39

那應該貸那個科目

辜老師 解答

2019-12-25 16:42

應該就是貸其他應付款，因為你們沒有出錢，是別人出的

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:43

一開始別人墊付的時候就應該做這樣的分錄
借:預付賬款
貸:其他應付款-個人
然后退回來了，就做
借:銀行存款
貸:預付賬款

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:43

這樣賬戶就能體現出來還欠不欠了

辜老師 解答

2019-12-25 16:44

其他應付款的余額就是欠了別人的

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:46

那我一開始就是錯的了

辜老師 解答

2019-12-25 16:49

是的，一開始那筆錯啦

聰慧的蘿莉 追問

2019-12-25 16:50

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2019-12-25 16:51

好的，客氣，幫到你就好