齊齊 追問

2019-12-25 16:09

鄒老師換頭像了(*￣︶￣)， 鄒老師還有一個問題 我們是建筑企業 外地會預繳 是今年一月份有一個項目預繳的 地方教育附加是按2%預繳的 我們這邊稅務局核定的是1.5% 現在我怎么把這個賬給平了呢

鄒老師 解答

2019-12-25 16:11

你好，是多預交了地方教育費附加 的意思？

齊齊 追問

2019-12-25 16:17

是的 等于地方教育附加多交了  還有剛剛那個問題 對方的稅務事項通知書 注銷證明文件沒有拿 我可以從那個企業信息公示系統查詢打出來 把這個文件放在憑證后面可以嗎？

鄒老師 解答

2019-12-25 16:19

你好，這種情況只能把多交的在應交稅費——地方教育附加借方掛賬的 
可以的

齊齊 追問

2019-12-25 16:25

現在已經年底了  怎么平了？ 這個錢不多 也退不回來了 我給他做出營業外支出可以嗎

鄒老師 解答

2019-12-25 16:26

你好，這個不需要特地做平的，只能把多交的在  應交稅費——地方教育附加 借方掛賬的

齊齊 追問

2019-12-25 16:37

這樣一直掛賬嗎？

鄒老師 解答

2019-12-25 16:39

你好，是的，只能是掛賬，如果去申請退回了，就做這個分錄
借；銀行存款，貸；應交稅費——地方教育費附加