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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-12-25 13:26

你好,可以是這樣處理的
銷項負數可以是之前相同分錄,金額負數
也可以是相反分錄,金額正數 
這兩種方式都是可以的

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相關問題討論
同學你好 增值稅的計算不按照稅法的規定來計算的不是按照會計的收入來計算的 稅法認為你的含稅收入是40萬,所以是400000÷(1%2B13%)*13%來計算銷項稅額
2021-08-13 20:34:17
你好 如果是實務工作,是按主營業務收入 如果是考試做題,看題 的要求,如果題中說計算現金折扣時不考慮增值稅,就是主營業務收入;如果題中說考慮增值稅,就是主營業務收入加上銷項稅額
2020-05-30 17:32:59
你好,問應收賬款是加銷項稅,問收入時不考慮的
2022-04-03 09:54:39
你好,需要查一下明細,看看是不是有稅率開的不對的發票?
2022-01-28 14:42:39
填入未開票銷售額欄次中
2018-04-12 09:15:02
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