影 追問

2019-12-25 10:24

以前沒拿來報銷    現(xiàn)在找到了就拿過來了          公司規(guī)定：發(fā)票丟了不報銷的

鄒老師 解答

2019-12-25 10:26

你好，針對上面的回復(fù)有什么疑問 嗎？

影 追問

2019-12-25 10:30

是不是跨年的發(fā)票都要走以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2019-12-25 10:31

你好，是跨年了涉及損益科目，才需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算
如果不涉及損益，比如是原材料科目，就直接通過原材料科目核算就是了

影 追問

2019-12-25 10:34

我單位剛收到2020年1-6月的廠房房租發(fā)票，該如何入賬啊    求分錄

鄒老師 解答

2019-12-25 10:35

你好，借；長期待攤費用，貸；銀行存款等科目

影 追問

2019-12-25 10:36

然后等明年一月份分攤？

鄒老師 解答

2019-12-25 10:37

你好，是的，從明年1月份開始按月攤銷，攤銷6個月就是了

影 追問

2019-12-25 10:41

去年有一筆固定資產(chǎn)入錯帳了              借：原材料    貸：銀行
現(xiàn)在  是不是         借：固定資產(chǎn)                  貸：原材料      
                             借：制造費用                  貸：以前年度損益調(diào)整
                             借：以前年度損益調(diào)整    貸：累計折舊

鄒老師 解答

2019-12-25 10:44

你好，你這里第三筆分錄（借：制造費用 貸：以前年度損益調(diào)整）是什么意思
一般來說是沒有這樣的分錄的

影 追問

2019-12-25 10:56

哦哦   好的      就沒累計折舊的事了   是吧

影 追問

2019-12-25 10:59

那按正確的計算的累計折舊   累計數(shù)    不就不對了么

鄒老師 解答

2019-12-25 10:59

你好，有累計折舊的事，因為需要計入固定資產(chǎn)，就需要補計提折舊的
但是你這個分錄（借：制造費用 貸：以前年度損益調(diào)整）是什么意思呢？

影 追問

2019-12-25 11:02

那需要補哪些分錄啊     給個分錄啊

鄒老師 解答

2019-12-25 11:05

你好，調(diào)整分錄，借：固定資產(chǎn) 貸：原材料 
補計提折舊分錄，借：以前年度損益調(diào)整 貸：累計折舊

影 追問

2019-12-25 11:07

那需不需要      借：利潤分配-未分配利潤         貸：以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2019-12-25 11:09

你好，需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的