喜從天降 追問

2019-12-24 10:01

本年累計應納稅額

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:06

是各個月份應納稅額的合計，可以自己算的，也可以是電腦自動合計

喜從天降 追問

2019-12-24 10:08

我現在是把本年累計的銷項稅額減去本年累計的進項但根本就不等于本年累計的應納稅額，差好幾萬，這個有什么公式可以算的嗎？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:15

本年累計的銷項稅額減去本年累計的進項，還有留抵的

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:16

是應交的稅款合計金額，而不是實際已經繳納的稅額

喜從天降 追問

2019-12-24 10:22

留抵的怎么算進去，是加進去還是減掉

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:23

本年累計的銷項稅額減去本年累計的進項，減去留抵的

喜從天降 追問

2019-12-24 10:23

留抵是看哪里的

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:24

每月月末,都會計算增值稅稅額,然后轉入未交增值稅明細科目;

若是金額在借方,那么就是上期留底的金額.

如果在賬上看:

在會計科目的應繳稅費-應交增值稅的二級科目余額數既是(有留抵數,肯定是借方余額).

在申報表中直接看數字有多少留抵數:

看上月增值稅納稅申報表的主表,期末留抵數一欄的數字就是.

喜從天降 追問

2019-12-24 10:26

老師，我就想知道企業增值稅稅負具體是怎么算的？有公式嗎？包括哪些內容？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:27

企業增值稅稅負==當期應納所得稅/當期應稅銷售收入的比例

喜從天降 追問

2019-12-24 10:33

你指的應納稅額是企業實際繳納的增值稅？那企業還有留著的在產品和存貨數據還有需要算進去嗎？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:34

應納稅額是企業實際繳納的增值稅，企業還有留著的在產品和存貨數據不需要算進去

喜從天降 追問

2019-12-24 10:36

那實際繳的應納稅額在主表的第二十四欄本年累計數看就可以了嗎？

紫藤老師 解答

2019-12-24 10:37

實際繳的應納稅額在主表的第二十四欄本年累計數看就可以了