A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:31

那現在股東已經墊出去50萬，我剛開始建帳第一筆是不是做其它應付款50萬？

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:33

借：庫存現金  50萬  貸：其他應付款—XX  50萬

楊@老師 解答

2019-12-23 15:35

是的，不能入費用，那就掛往來  記為其他應付款

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:40

像我這種情況開辦費的50萬已經發出去了，但有些開不了發票，有一小部份有開的發票，只有10多萬。您說怎么處理甚好？

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:42

而且11月份開始就有收入了。

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:43

這樣還能入開辦費嗎？

楊@老師 解答

2019-12-23 15:44

可以找發票進行抵，沒有發票是沒法入賬的

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:49

現在補開發票的日期也不是11月份之前的？

楊@老師 解答

2019-12-23 15:51

是的，但在年底之前補齊也是可以的，所得稅得時候就可以扣除

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:53

那這樣就只能做到每個月費用里。 開辦費所有支出后面補的發票（12月、2020年1月后的）能否做到開辦費里？

楊@老師 解答

2019-12-23 15:54

一旦開始經營，就不能計入到開辦費了

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:55

那就是說12月份之前的還可以做到開辦費里，但明年補開的發票就不可以了，對不？

A1'會計學堂_程老師（中級、注會） 追問

2019-12-23 15:57

那怎么辦？我們11月份就開始有收入了，籌辦期的費用沒有發票怎么處理？

楊@老師 解答

2019-12-23 16:03

沒有發票是不能入賬的，沒有其他的辦法