安 追問

2019-12-22 08:34

我前幾個月結轉了一部分的成本，沒有做暫估成本

小惑老師 解答

2019-12-22 09:11

那你這筆就做庫存商品入賬，之前你結轉庫存商品不是負數嗎？

安 追問

2019-12-22 09:13

都是正數，我知道發票暫且回不來，我就把成本調小了，現在發票回來了，我想把這部分成本再調回去

小惑老師 解答

2019-12-22 09:24

那你就把之間差額調整就可以了

安 追問

2019-12-22 09:24

主要是怎么調

小惑老師 解答

2019-12-22 09:33

你是金額大還是小

安 追問

2019-12-22 09:34

暫估的成品，金額是一樣的

安 追問

2019-12-22 09:35

答錯了老師，就是怎么把這張票的成本癱到前幾個月里去

小惑老師 解答

2019-12-22 09:39

攤銷到前幾個月結轉成本中嗎？你把你之前分錄列一下

安 追問

2019-12-22 09:53

之前就是按正常做的，就是成本我做小了，之前的分錄是，領料使用，成品出庫，銷售，結轉成本呀

小惑老師 解答

2019-12-22 09:58

那你補結轉成本差額就行了，還是按照成本結轉分錄做

安 追問

2019-12-22 09:59

怎么補呢，分錄該怎么做，才正確呢

小惑老師 解答

2019-12-22 10:40

借：主營業務成貸庫存商品
差額金額記賬

安 追問

2019-12-22 10:48

就是在這個月，把前面幾個月的都補起嗎，會有風險嗎

小惑老師 解答

2019-12-22 11:18

不會有風險的，就這樣補憑證

安 追問

2019-12-22 16:17

那么這個月會有大量的主營業務成本的，這個月做的時候，就要把以前沒有領的料全部領用嗎，那么庫存商品不變的情況下，每個庫存的成本就提高了好多，需要在憑證上標明是補的那幾個月的嗎

小惑老師 解答

2019-12-22 16:21

需要標明補幾月份的成本，你不是補差額嗎？怎么會有大量成本嗎？

安 追問

2019-12-22 16:23

數量金額都得補啊，原來我每個成品的原料特別少，現在不是補嗎，老師，你能把具體的分錄給我嗎，我老是不明白

小惑老師 解答

2019-12-23 07:31

你之前是不是已經做過
借：主營業務成本
貸庫存商品
現在由于暫估分錄金額不對現調整是這樣情況嗎？