Queen 0056 追問

2019-12-21 12:03

嗯，公戶里面的錢老板想取出來自己用，這個賬應該怎么做

鄒老師 解答

2019-12-21 12:05

你好，借；其他應收款，貸；銀行存款

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:07

那到時候就是公戶給法人私戶轉了，然后那樣做分錄就可以了是吧！

鄒老師 解答

2019-12-21 12:08

你好，是的，公戶給法人私戶轉賬了就做上面的分錄就是了

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:18

老師好，是這樣的，比如A公司給我們公戶付了一筆款用于企業經營，我們也給A公司開具對應的發票，現在我們要把這個項目外包給個人，需要先用公戶轉給法人私戶，然后法人用私戶轉給承包的個人，但是個人他提供不了發票，這種情況下，我們公司怎樣做比較合理，比如簽勞務協議之類，還有牽扯稅我們該怎么做！我們是小規模

鄒老師 解答

2019-12-21 12:25

你好，對方提供不了發票，那你單位就需要做無票支出，匯算清繳做納稅調增處理的
A公司給我們公戶付了一筆款用于企業經營，我們也給A公司開具對應的發票
借；銀行存款，貸；主營業務收入，應交稅費——應交增值稅
先用公戶轉給法人私戶，借；其他應收款，貸；銀行存款
然后法人用私戶轉給承包的個人，但是個人他提供不了發票
借；主營業務成本，貸；其他應收款
需要簽訂相應的勞務外包協議的

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:37

牽扯稅的話，我們是3%的稅點，比如A公司一次性給我們打了12萬，我們開票要不要交3600的稅，還是說小規模季銷售額不超過30萬，這3600是免稅的。再比如這12萬分兩次打的，月銷售額不超過十萬我們不用交稅。這兩種情況是不是都不用交稅還是說用哪一種方法對公司比較有利

鄒老師 解答

2019-12-21 12:39

你好，如果你單位是小規模納稅人
如果按季度申報的，季度收入低于30萬是免征增值稅的
季度申報一次打款與分兩次打款結果是一樣的，都是免征增值稅的

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:44

如果超過30萬，是按超出部分交稅還是按全部的交稅

鄒老師 解答

2019-12-21 13:27

你好，季度收入超過30萬，那就是全部都需要繳納增值稅的

Queen 0056 追問

2019-12-21 14:13

那如果月超過十萬，是按超過部分還是全部交稅

鄒老師 解答

2019-12-21 14:15

你好，你單位增值稅是按月申報嗎？

Queen 0056 追問

2019-12-21 15:16

老師好，我們增值稅是按季度報的，早上說的我們外包給個人的這個業務，簽訂勞務協議的情況下。公戶給法人私戶轉，法人私戶又給個人轉，這樣是合規的吧。

鄒老師 解答

2019-12-21 15:18

你好，不合規，不需要經過法人代表個人賬戶過一道，直接公司賬戶轉給承包的個人賬戶就是了