時尚的朋友 追問

2019-12-20 12:51

你好，老師，我們是小規模的，免征的增值稅是直接用銷售收入*3%，還是銷售收入/（1+3%）*3%

蔣飛老師 解答

2019-12-20 13:04

是銷售收入/（1+3%）*3%

時尚的朋友 追問

2019-12-20 13:11

打擾了，老師，在上季度的增值稅減免稅申報明細表中免征增值稅項目銷售額一欄中我直接按銷售收入*3%申報了，現在要怎么彌補？

時尚的朋友 追問

2019-12-20 13:19

不好意思，是直接按開票總金額填寫了，

蔣飛老師 解答

2019-12-20 13:20

這個季度給調整過來，保證全年金額對上就可以了

時尚的朋友 追問

2019-12-20 13:25

本季度無收入，在1月的季度申報表中要填寫負數沖回嗎

蔣飛老師 解答

2019-12-20 13:27

如果金額不大，可以不用調整的

時尚的朋友 追問

2019-12-20 15:17

您好，老師，剛網上看到，說是免征增值稅的銷售收入不得進行不含稅收入的換算，那門診開出來的發票是不是就是不含稅的？

時尚的朋友 追問

2019-12-20 15:19

如果是這樣的話，增值稅減免稅申報表中的免征增值稅項目銷售額是不是就是開票的金額？

蔣飛老師 解答

2019-12-20 15:19

免稅，是本該收的稅免了不收了