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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-12-20 10:57

你好,之前是怎么做的分錄?

何絲姣 追問

2019-12-20 12:22

借原材料,貸預付賬款,并相應的結轉主營業成本,未分配利潤

郭老師 解答

2019-12-20 12:24

你是生產企業的嗎?是的話,借預付貸原材料,借原材料貸生產成本,借生產成本貸庫存商品,借主營業務成本負數貸庫存商品。借主營業務成本負數,貸本年利潤負數。

何絲姣 追問

2019-12-20 12:33

不是生產企業

何絲姣 追問

2019-12-20 12:34

是以前年度的

郭老師 解答

2019-12-20 12:37

稅前扣除了,今年需要這么做的
抵扣今年的
借應付賬款貸原材料
借主營業務成本負數貸原材料負數
借本年利潤負數貸主營業務成本負數
剛才的那個最后一個寫錯了

何絲姣 追問

2019-12-20 12:39

我們不交稅

郭老師 解答

2019-12-20 12:42

今年抵扣今年的主營業務成本,虧損還是不需要交。

何絲姣 追問

2019-12-20 13:06

不需要通過以前年度損益調整嗎

郭老師 解答

2019-12-20 13:07

你不修改以前的年報是不是,不修改不用以前年度損益調整

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相關問題討論
你好,之前是怎么做的分錄?
2019-12-20 10:57:16
你好,跨年的涉及損益類的要用以前年度損益調整科目
2020-05-31 12:05:20
借:生產成本-材料負數 貸:應付賬款-暫估 負數
2019-12-18 15:31:23
您好 購入原材料 直接對外銷售?
2021-06-27 09:54:57
同學。你這個材料的錢是否支付了
2019-04-18 12:35:20
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