隨便 追問

2019-12-20 10:18

公司賬上有幾百萬固定資產，從17年開始就沒有計提折舊，也沒有固定資產臺賬，現在老板給我拿了一堆以前買車的資料，現在讓我下賬，我需要什么資料？還有的固定資產已經報廢了

玲老師 解答

2019-12-20 10:25

先整理單據 看具體什么情況再處理

隨便 追問

2019-12-20 10:29

整理都需要哪些信息

玲老師 解答

2019-12-20 10:35

先收到哪些單據就先整理哪些  學堂有亂賬整理的課程有詳細講 你可以先看一下 自己有思路了好做些 。

隨便 追問

2019-12-20 11:55

據說好多資產早就沒有了。可不可以進行資產盤點，還在的想辦法計提，沒有的資產直接內部報損，也不再計提了

玲老師 解答

2019-12-20 12:10

你是內外還是外賬呢  ？

隨便 追問

2019-12-20 12:11

外賬

玲老師 解答

2019-12-20 12:13

那你現在還能整理了出來這些固定資產的資料嗎   ？

隨便 追問

2019-12-20 12:18

整不出來呀！能不能先盤點，把沒有的直接做損失，剩下的應該就不多了，再想辦法計提，您說可以嗎？這樣操作需要什么手續

玲老師 解答

2019-12-20 12:23

沒做過賬的企業，可以盤點 按盤點的金額建賬錄入期初數

隨便 追問

2019-12-20 12:26

資產也可以盤點吧！有可能丟失，有可能報廢，因為是私人單位，財務制度不健全，通過盤點處理是否能好點？要不還有什么辦法

隨便 追問

2019-12-20 12:26

我著急，領導下午就要問我怎么處理呢

玲老師 解答

2019-12-20 12:29

資產可以盤點   其實這也不急著  的  ，一會就能做完的工作。

隨便 追問

2019-12-20 12:40

那你給我提議我該怎么辦？下午領導要問我

玲老師 解答

2019-12-20 12:44

如果以前一直沒有賬，需要給你幾天時間做一下盤點 ，出來盤點數據后開始建賬 。
初始建賬的流程：首先需要盤點資產的金額并核實負債的金額，資產和負債的差額扣除實際收到的投資款（投資款計入實收資本科目）計入利潤分配-未分配利潤科目。

隨便 追問

2019-12-20 12:57

聽不懂？賬上有固定資產原值15年，16年有累計折舊，17年18年沒有折舊，據說很多資產已經沒有了。我想通過盤點，把沒有的資產做報廢處理，還存在的資產想辦法找原值，繼續提折舊。不知道我的思路對不對？您能不能給我說具體一些，馬上提問就結束了！

玲老師 解答

2019-12-20 13:09

那你就補以前的賬 把沒折舊的補提了   后面資產沒了做固定資產處置

隨便 追問

2019-12-20 13:31

固定資產處置需要什么手續，怎么做帳

玲老師 解答

2019-12-20 13:38

固定資產處置:
借:固定資產清理  累計折舊  固定資產減值準備  貸:固定資產
銷售變價：
借:銀行存款   貸:固定資產清理   應交稅費一  應交增值稅(銷項稅額) 

結轉固定資產清埋:
清理盈余
借:固定資產清理   貸:資產處置損益
清理虧損時
借: 資產處置損益  貸:固定資產清理
報廢的
報廢單 固定資產減少明細表
出售的
合同 審批單 固定資產減少明細賬表