傻傻兔 追問

2019-12-20 08:57

老師，不是說，合同上面得蓋合同章么？那像這種機械協議，屬于合同性質嗎？

小黎老師 解答

2019-12-20 09:48

您好，屬于合同性質  有的單位沒有單獨刻合同章，所以蓋公章也是可以的

傻傻兔 追問

2019-12-20 10:58

老師，我想請問，建筑掛靠的，給我們提供了13%的材料專票，當時我們在交稅的時候是按照沒有抵扣的來算稅，然后，把這部分錢扣下來付給掛靠方的。掛靠的現在說是，讓我們把這部分專票的稅錢返給他們。我們公司的老會計，說是不返。因為，他們不管是開專票也好，還是開普票也好，稅率都是一樣的，材料的都是13%個點。如果開給我們普通發票，我們抵扣不了，開專票給我們，我們可以抵扣，就說，讓我們把這個稅錢返給他們。老師，我們該返稅錢給他們掛靠方的嗎？

小黎老師 解答

2019-12-20 11:04

您好，要看掛靠的單位銷項稅你們是按照多少來扣的

傻傻兔 追問

2019-12-20 12:16

老師，我們就是按照沒有專票抵扣情況來扣他們的呀。因為，掛靠方是后面才提供發票過來的。他們提供的專票也有，普票也有。現在說是，他們提供了專票給我們，我們可以抵扣進項稅，就讓我們把稅錢返給他們。我們該返給他們嗎？

小黎老師 解答

2019-12-20 13:12

您好，要分兩個部分，一個是成本票部分，成本票部分的金額要扣除抵扣的部分算提供的發票總量，提供了可以抵扣的進項要返還給掛靠人稅點的