差不多先生 追問

2019-12-19 19:08

老師，是不是這個月沒有留抵進項，那么免抵退稅額=免抵稅額？

糖果老師 解答

2019-12-19 19:09

嗯嗯是的，這個說法是正確的。

差不多先生 追問

2019-12-19 19:11

那就是這個免抵稅額都要交附加稅了？

差不多先生 追問

2019-12-19 19:12

這個月繳納了增值稅，但免抵退稅額=免抵稅額，出現這樣情況，分錄怎么寫？

糖果老師 解答

2019-12-19 19:12

對，全部都要交附加稅

差不多先生 追問

2019-12-19 19:22

老師，本月繳納了增值稅，也按增值稅額繳納了附加稅，那么我也有免抵稅額，這個也還要繳納附加稅嗎？

糖果老師 解答

2019-12-19 19:42

是的，這個也要交附加稅的。

差不多先生 追問

2019-12-19 19:45

那這樣就同一個月交了兩份附加稅？

糖果老師 解答

2019-12-19 20:01

是可以理解為交了兩份

差不多先生 追問

2019-12-19 20:30

老師，我這個免抵稅額17萬多是不是都要繳納附加稅？以前會計都沒有交

糖果老師 解答

2019-12-19 20:34

是的都要繳納的，看看之前附加稅費的申報表計稅依據部分有沒有加上這些

差不多先生 追問

2019-12-19 20:44

沒有，我看了10個月的，都是按照增值稅稅額交的附加稅，有的月份有留抵進項沒有交增值稅的也沒有交附加稅

差不多先生 追問

2019-12-19 20:46

附加稅是不是城市建設維護稅。教育費附加，包括不包括地方教育費附加？

糖果老師 解答

2019-12-19 20:48

那就是要交的，包括地方教育附加。

差不多先生 追問

2019-12-19 20:52

那總共得1.7萬多啦

差不多先生 追問

2019-12-19 21:58

老師，當免抵稅額=免抵退稅額時，會計分錄是不是應交稅金—出口抵減內銷應納稅額，貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅）？

糖果老師 解答

2019-12-19 22:11

嗯嗯是的是的，對的