山楂欠 追問

2019-12-19 16:22

老師發票是這樣的

宋生老師 解答

2019-12-19 16:27

你好！發票上的稅額可以抵扣。備注是為了計算稅的（96462-93702）*5%就得到了138

山楂欠 追問

2019-12-20 09:05

老師這是普通發票，如何可以抵扣，還有備注對方開具96600的方票怎么知道的差額征稅93702這個數字，還稅率5%現在爭針哪些

宋生老師 解答

2019-12-20 09:50

您好！不好意思，我看錯了，普通發票不能抵扣。
差額征稅的數據，是根據你實際的金額來的。比如旅游服務，你收了消費者1000塊，然后支付給別的門票啊之類的花了700，你要有這700的單據才可以填這個差額的700。

山楂欠 追問

2019-12-20 10:34

那老師我圖片上的應該是對方公司收了多少錢，差額計稅是93702，還有稅率為什么是5%，如果我們這個項目是簡易計稅項目，收到這張普通發票稅額可以抵扣嗎

山楂欠 追問

2019-12-20 10:35

老師這個問是我重新問了一個，你去接著回答那個問題吧

宋生老師 解答

2019-12-20 11:27

您好！不可以抵扣，簡易征收是不能抵扣了的。
稅率是規定的。這個5%的稅率跟13%的稅率一樣，都是國家直接規定的