張張 追問

2019-12-19 11:13

2018年的，同事一直沒拿給我
我現在發現了這個問題，問了他這筆業務是怎么回事
他跟我說是沒得收回來的

張張 追問

2019-12-19 11:15

金額不大  一萬三

張張 追問

2019-12-19 11:16

我想著要不然就是紅沖，然后用發票再入賬，之后匯算清繳的時候這筆就扣出來可以嗎
還是直接沖其他應收款

小劉老師 解答

2019-12-19 11:17

18年的話，嚴格來說，是要做到以前年度損益里的。借以前年度損益，貸其他應收款-

張張 追問

2019-12-19 11:22

就是現在調在12月份要這么處理是嗎
如果不是跨年的就不用到以前年度損益調整是吧

張張 追問

2019-12-19 11:23

那拿了發票，我再接著做  借：管理費用  貸”以前年度調整損益

小劉老師 解答

2019-12-19 11:27

你直接做到今年就是了，金額不大。借管理費用，貸其他應付款。

張張 追問

2019-12-19 11:30

貸 其它應收款  老師
如果金額大的話而且跨年就應該要通過以前年度調整損益來做對嗎

小劉老師 解答

2019-12-19 13:24

是的。金額大的話是要通過以前年度損益科目來調整的。

張張 追問

2019-12-19 14:23

那之后拿了發票，我再接著做  借：管理費用  貸”以前年度調整損益

小劉老師 解答

2019-12-19 14:56

不用做了。就記到當年算了。

張張 追問

2019-12-19 15:20

我知道，我是說如果有發生這種情況是不是這樣賬務 處理

小劉老師 解答

2019-12-19 16:15

不是，你19年拿到18年的發票，而18年又沒有做賬的話，直接就是借以前年度損益。

張張 追問

2019-12-19 16:25

我18年有做的
就是做了借：其他應收款  貸：銀行存款 
現在發現這筆業務是應該計入管理費用的

小劉老師 解答

2019-12-19 16:27

恩，正確做法是，借以前年度損益，貸其他應收款。

張張 追問

2019-12-19 18:03

那不然我就按你正確的做法操作吧，
我現在拿到了2018年開的發票來調整之前的賬務處理
以前  借：其他應收款  貸：銀行存款 
現在調整 借：以前年度調整損益  貸：其他應收款  
拿了發票 借：管理費用 貸：以前年度調整損益 
這樣的做法才是正確的吧，雖然金額不大

小劉老師 解答

2019-12-20 09:22

你19年拿到18年開的票，是那樣做。后面怎么又拿了發票？ 借：管理費用 貸：以前年度調整損益 這個是啥？這個不對