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小衛(wèi)
于2019-12-18 16:09 發(fā)布 ??779次瀏覽
蔣飛老師
職稱: 注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師
2019-12-18 16:28
你好!不用的
小衛(wèi) 追問
2019-12-18 16:49
還是掛在暫估里面,那這部分暫估就要交所得稅咯?
蔣飛老師 解答
2019-12-18 17:25
是的,需要交納企業(yè)所得稅的
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你好,2019增值稅稅改的時候做了16%和10%收入暫估,年底了這部分暫估還沒有開完,明年還會繼續(xù)開,今年年底需要調整收入嗎
答: 你好! 不用的
去年的無票收入計入營業(yè)外收入,現在調整以前年度損益調整了,補申報收入增值稅納稅申報表(營改增)填入哪里?
答: 未開票收入
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師請問,為客戶布置會展或推廣所用的場所屬于廣告頁嗎!是營改增征收6%的增值稅嗎!
答: 項業(yè)務屬于“營改増'范圍里的現代服務業(yè)中的”會議展覽服務 是的!~
增值稅一般納稅人原適用稅率13%,現稅率調整6%,5月6月仍按原來稅率確認收入導致多交增值稅少計收入,7月到稅局調整并重新按6%交增值稅,5月6月屬期的稅款不能抵需要申請退稅,這樣怎么進行賬務處理?
討論
老師好,我18年度有一筆含稅收入106元,當時稅為0元,現在稅務要求補交增值稅6%,補交增值稅6元,那涉及企業(yè)所得稅是否要調減利潤6元,還是調整企業(yè)收入6元?
增值稅稅率調整為16%了是吧?
老師你好,想問一下,現在增值稅稅率從原16%調整到13%了嗎?原10%稅率調整為9%,原6%稅率保持不變,是嗎?
2019年6月30日前,按調整前稅率征收增值稅的,執(zhí)行調整前的退稅率;按調整后稅率征收增值稅的,執(zhí)行調整后的退稅率。退稅率的執(zhí)行時間,以退稅物品增值稅普通發(fā)票的開具日期為準。
蔣飛老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師
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小衛(wèi) 追問
2019-12-18 16:49
蔣飛老師 解答
2019-12-18 17:25