大可愛???? 追問

2019-12-18 11:44

因為本來定好的車子沒來，然后貨物放在碼頭沒有發出去產生的延時費用

玲老師 解答

2019-12-18 11:45

銷售方支付的這個費用收款方不給你開發票，這個不是增值稅的業務

大可愛???? 追問

2019-12-18 11:47

是客戶的責任，客戶支付的這筆錢給我公司，我公司支付給碼頭。然后老板跟碼頭的老板商量好了，對方愿意開發票給我公司

玲老師 解答

2019-12-18 11:58

關鍵這個不是增值稅的業務  如果 是銷售方可以按價外費用開，采購方這個不好開發票

大可愛???? 追問

2019-12-18 11:59

我也覺得不好開，但是老板估計是覺得付了錢，然后想拿票抵扣進項

玲老師 解答

2019-12-18 12:01

是呀，這個是收款方給開收據  支付方記營業外支出

大可愛???? 追問

2019-12-18 12:03

可是他們兩個老板都商量好了，到時候要是對方開到發票里面我能不能收這個？會不會有什么影響呢請問？

玲老師 解答

2019-12-18 12:10

這個不屬于增值稅的范圍，如果開了我做賬 以后稅局查出來可能會讓你調整

大可愛???? 追問

2019-12-18 12:12

是企業所得稅匯算清繳時要調增么？那開出來的進項稅額要轉出吧？會要罰款么？對于我也就是公司會計來說會有什么影響么？公司或者我會不會要罰款什么的？

玲老師 解答

2019-12-18 12:25

這個具體的影響都不好說，如果你這樣做，稅務局查到可能會讓你做進項稅額轉出，會補交稅款，會有罰款，會影響企業納稅信用，如果不查呢，就什么事也沒有，