朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:05

那請問這個重新開具的發票還需要認證抵扣嗎？

maize老師 解答

2019-12-17 16:07

這個重新開具的發票還需要認證抵扣嗎？ 是，需要重新認證抵扣 這個藍字，重新開藍字，紅字不要認證抵扣哈

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:07

還有進項稅額轉出貸方68.96就有余額，我這個怎么平掉

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:12

再次重新認證抵扣，還能再次抵扣？還是在申報的附表把這個68.96的金額進項轉出處理嗎

maize老師 解答

2019-12-17 16:15

借進項稅額 轉出 貸轉出未交增值稅

maize老師 解答

2019-12-17 16:16

還是在申報的附表把這個68.96的金額進項轉出處理嗎 你開紅字信息表就需要附表2中20欄轉出

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:19

意思就是紅字發票我直接紅沖后重新再做一筆一樣的，這個進項轉出是重新做的時候做進項轉出嗎？還是紅沖的時候做?

maize老師 解答

2019-12-17 16:30

你這個開紅字信息表審核通過就做這個紅字分錄，這個月末結轉這個進項稅額轉出

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:34

已經開具紅字信息表了，其實票面金額什么的都沒有錯，只是發票的號碼錯了，，是借-431.銀行存款500.貸應交進項稅額轉出68.91嗎？然后再做筆借，管理費用431.應交進項68.91.貸500?那我1月申報的時候在附表里填68.91進項轉出，這個就不可以抵扣了吧，但是我賬面進項肯定會多68.91吧！

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:38

請問是不是這么做，？一直說，寫出來好點，我疑惑的是那我賬面的進項不是多了嗎？

maize老師 解答

2019-12-17 16:47

是借-431.銀行存款500.貸應交進項稅額轉出68.91嗎？然后再做筆借，管理費用431.應交進項68.91.貸500? 是，你這個是抵扣才需要轉出，你之前藍字不是做借進項稅額么，這個就進項稅額轉出沖掉之前錯誤那個

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:49

是這樣的，開票錯誤是號碼錯誤，金額什么的都是一樣的，這種情況不需要進項轉出了吧？直接紅沖我之前的，然后做個正確的，把藍字發票再次認證后，申報的時候做進項轉出可以嗎？你說的轉出，轉來轉去的懂

maize老師 解答

2019-12-17 16:50

可以直接做進項稅額 負數也可以，

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 16:55

你們說的轉出是金額大于小于的情況需要轉出吧，然后轉到未交增值稅上，最近借貸相抵是吧

maize老師 解答

2019-12-17 17:06

是，這個一般是開紅字就做進項稅額轉出，

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 17:08

還是簡單點吧，這個繞來繞去的，這個就是做復雜了吧？我這種情況，金額都是對的情況下，除非是金額錯了

朝歌晚酒 追問

2019-12-17 17:08

還是簡單點吧，這個繞來繞去的，這個就是做復雜了吧？我這種情況，金額都是對的情況下，除非是金額錯了

maize老師 解答

2019-12-17 17:18

那你就這樣做借進項稅額 負數 可以