周媛 追問

2019-12-17 14:14

后面有付款又做了付款憑證。這是上個月的帳。退款時我做了反向的分錄。總覺得有錯。來確認下。

meizi老師 解答

2019-12-17 14:15

你好    退款的時候你做應付賬款   比如借費用或者庫存商品 貸銀行存款  退回來 做 借銀行存款貸應付賬款  本月付款 借應付賬款貸銀行存款

周媛 追問

2019-12-17 14:18

我做的是借低值易耗品。應交稅_進項稅。貸銀行存款。退回來時我做的借銀行存款貸低值易耗品，應交稅_進項稅。

周媛 追問

2019-12-17 14:18

是不是進項稅不能做在貸方？

meizi老師 解答

2019-12-17 14:19

你好 是的 你只是退款了。 但是你低值易耗品和進項稅都應該掛著 只是貸方掛應付賬款就行了。

周媛 追問

2019-12-17 14:20

我現在已經這樣做了，我要調的話怎么調整？

meizi老師 解答

2019-12-17 14:22

你好  去紅沖了這個錯誤  在做正確的就行了 。或者你把紅沖的分錄沖了 按我上面的掛   做應付賬款 比如借費用或者庫存商品 貸銀行存款 退回來 做 借銀行存款貸應付賬款 本月付款 借應付賬款貸銀行存款