Jacqueline晶 追問

2019-12-17 10:05

老師，我們這邊是超市，充值購物卡一張500，賣給顧客，收款500.---在出納處現金日記賬有做賬收入500.（借庫存現金500，貸預收賬款500）----購物卡臺賬這邊也登記銷售一張購物卡充值500。之前沒有出納處入賬，購物卡充值入賬也有分錄，也是（借庫存現金500，貸預收賬款500）---做賬的時候，出納處現金收支有做科目分錄做賬，購物卡充值銷售情況也有做分錄做賬，這樣兩個分錄就重復了，要怎么做賬？

郭老師 解答

2019-12-17 10:09

之前沒有出納處入賬，購物卡充值入賬也有分錄，也是（借庫存現金500，貸預收賬款500）-
我沒看懂這個

Jacqueline晶 追問

2019-12-17 10:16

之前購物卡如果直接銷售，就只做購物卡銷售的分錄，我把臺賬的記錄都做賬了，比如像以上情況，就直接借庫存現金500，貸預收賬款500，現在變成，錢是出納收的，出納記的現金日記賬也有這筆，出納的現金日記賬我也會全部做賬，這樣，兩筆都做賬，就變成重復了

郭老師 解答

2019-12-17 10:18

不重復
出納自己有小賬本，你們月末需要核對的
不是讓你們兩個合并做賬

Jacqueline晶 追問

2019-12-17 10:25

老師，我之前兩邊都做賬記錄，要怎么調整？

郭老師 解答

2019-12-17 10:33

最后你們的帳需要合并嗎。

Jacqueline晶 追問

2019-12-17 10:37

全部入賬就合并了

郭老師 解答

2019-12-17 10:40

刪除一個。重復的都刪除。