阿拉博 追問

2019-12-15 22:07

請問老師，如何留抵呢？是不是在發票平臺上認證簽字后，等到1月份申報稅的時候，填寫增值稅附表二，在附表二上面填寫抵扣1萬。等到2月份申報稅時，填寫附表二，再填上2萬。是這樣么？

董老師 解答

2019-12-15 22:10

您好，申報的時候會在主表顯示有留抵稅額，然后一月份申報的時候，填寫期初留抵稅額，會計算減少當期應納稅額。

阿拉博 追問

2019-12-15 22:19

老師，能再麻煩您給我說一下主表、附表一、附表二里面的內容都是根據什么填寫的么？是不是附表一填寫公司開出的發票；附表二填寫抵扣的內容，比如動車票、稅控盤、已認證簽字的專票，主表是根據附表一二自動生成的。這樣對么？

董老師 解答

2019-12-15 22:29

您好，主表就是填寫銷項、進項、上期留抵及繳納情況
附表一填寫銷項情況，主要是開票明細
附表二填寫進行認證情況，一般都是填本期認證相符且抵扣