好不好的呀 追問

2019-12-14 18:27

是這樣的，客戶直接把款轉(zhuǎn)給我們供應(yīng)商了。銷售2000元直接轉(zhuǎn)給第三方廠家，實際銷售成本是1800從2000里扣，中間有200元利潤放在供應(yīng)商帳上，這200元直接從應(yīng)付的貨款里扣除了，但是確漏記了前面的1800和2000的收入及成本分錄，這個月如何調(diào)整？

好不好的呀 追問

2019-12-14 18:30

后面購入一筆3K的貨品，和廠家結(jié)帳時：
借：庫存商品  3000
    貸：其他應(yīng)收款200
          銀行存款2800
這筆已經(jīng)做帳了，直接把200利潤扣出來了
但是前面那筆的收入和成本漏記了

徐阿富老師 解答

2019-12-14 18:33

你稍等，我現(xiàn)在開車在外面，遲點回復你

好不好的呀 追問

2019-12-14 18:34

好的，感謝！

好不好的呀 追問

2019-12-14 18:41

26.1/2這個分錄漏記了，但是中間的差價利潤263已經(jīng)扣除。第二個月才發(fā)現(xiàn) 漏記，怎么調(diào)整?

徐阿富老師 解答

2019-12-14 21:32

你好，我們一個個來：1銷售客戶時本來應(yīng)該借應(yīng)收賬款2000    貸主營業(yè)務(wù)收入  貸應(yīng)交稅費  2，現(xiàn)在款直接轉(zhuǎn)給供應(yīng)商，那么借應(yīng)付賬款2000   貸應(yīng)收賬款2000，

徐阿富老師 解答

2019-12-14 21:34

你200已經(jīng)減了應(yīng)付款，那么現(xiàn)在補計：1銷售客戶時本來應(yīng)該借應(yīng)收賬款2000 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費 2，現(xiàn)在款直接轉(zhuǎn)給供應(yīng)商，那么借應(yīng)付賬款1800 貸應(yīng)收賬款1800，