簡單點 追問

2019-12-13 11:28

老師，這個是員工去年的工資啊，我要補提該員工去年工資怎么做賬

meizi老師 解答

2019-12-13 11:29

你好   借以前年度損益調整貸應付職工薪酬-工資 借應付職工薪酬-工資貸銀行存款 應交稅費-應交個人所得稅   借未分配利潤貸以前年度損益調整

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2019-12-13 11:34

老師，以前年度損益調整科目 怎么在財務報表里都沒有找到這個科目，這個科目是在哪張報表里啊？

meizi老師 解答

2019-12-13 11:36

你好 這個是沒有余額的  你看我上面不是吧以前年度損益調整余額轉到了未分配利潤了

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2019-12-13 11:40

所以報表里不體現對吧，直接體現在利潤分配-未分配利潤 里對吧，老師

meizi老師 解答

2019-12-13 11:45

你好 嗯 是的 你現在補做 就這樣

簡單點 追問

2019-12-13 11:48

還有就是，如果是正常提工資，一般不是借：管理費用-工資，貸：應付職工薪酬嘛，那因為我現在是補提去年的工資，所以這里的管理費用-工資也不體現了，直接體現在 以前年度損益調整，最后體現在未分配利潤里是吧

meizi老師 解答

2019-12-13 11:49

嗯 是的 因為你不能直接計入本年的管理費用

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2019-12-13 11:56

老師，那這筆分錄 借未分配利潤貸以前年度損益調整 我要怎么寫摘要啊以前沒做過這個，不知道怎么做

meizi老師 解答

2019-12-13 11:56

你好 結轉以前年度損益調整余額

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2019-12-13 12:50

老師，我這樣補提了工資，那那個離職員工的個稅我這邊要怎么申報啊

meizi老師 解答

2019-12-13 12:53

你好  自然人客戶端里面去報 工資薪金

簡單點 追問

2019-12-13 12:56

老師，那個員工已經離職了呀，而且又是去年的工資

meizi老師 解答

2019-12-13 12:58

你好那也的去補報個稅的 。 你現在不是要補發給他嗎？

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2019-12-13 12:59

所以說怎么補報個稅啊

meizi老師 解答

2019-12-13 13:00

你好  你要么在自然人客戶端去報 要么去稅局大廳補報    你們系統能補就補 不能就去系統補報

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2019-12-13 13:03

這樣啊，好的，老師，那為了不要這么麻煩，是不是就像老師上面說的，可以去個稅系統里把該員工改為正常戶，就相當于該員工重新入職了，然后工資就按這個月的來提，就不是算補提了，然后到下月再改成非正常戶，老師，可不可以這樣呢

meizi老師 解答

2019-12-13 13:05

你好  你不是發放之前年份的工資 你得看你們系統允許你們來報不