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無語的歌曲
于2019-12-13 09:30 發布 ??3077次瀏覽
江老師
職稱: 高級會計師,中級會計師
2019-12-13 09:56
在能夠確認收入時,不管是否開具發票,都是及時做收入處理,沒有開具發票的,按無票的收入處理,后期開具發票后,沖減無票的收入,按發票做收入處理。
無語的歌曲 追問
2019-12-13 10:15
那提前開發票的呢,比如收定金,需要開定金對應的發票,這時候增值稅納稅申報表確認了收入,會計上是沒法確認收入的,這樣也會導致會計收入和增值稅申報表收入不一致。怎么處理比較好呢?
江老師 解答
2019-12-13 10:17
提前開具發票,直接在開具發票的當期,會計上確認收入,暫估成本進行結轉主營業務成本
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老師,請問一般納稅人,申報增值稅納稅申報表的時候要先申報完財務報表才能申報增值稅納稅申報表嗎?
答: 不是的,要先報增值稅才可以的
申報增值稅時,是先填報“增值稅納稅申報表”,還是先填報“增值稅納稅申報表附列資料”呢?
答: 你好!先填增值稅納稅申報表附列資料。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小規模納稅人,增值稅納稅申報表如何申報
答: 你好,你的記錄銷售額是多少?專票還是普票的。
一小規模企業第四季度零申報,是不是填1,(增值稅納稅申報表--小規模納稅人適用)2,增值稅納稅申報表--小規模納稅人適用附列資料)3,增值稅減免稅申報明細表
討論
會計收入和增值稅納稅申報表收入不一致,比如會計上收入確認注重的是風險報酬轉移,增值稅納稅申報表注重發票的開具就產生納稅義務。現實中會出現在貨物風險報酬轉移前,或者后才開發票的情況。這樣會導致會計收入和增值稅納稅申報表收入不一致。這種情況要怎么處理比較好。
出口退稅申報表和增值稅納稅申報表哪個先申報
一般納稅人增值稅零申報納稅申報表怎么填寫
老師你好,土地增值稅納稅申報表,是不是跟,增值稅納稅申報表一樣的???
江老師 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,中級會計師
★ 4.98 解題: 67492 個
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無語的歌曲 追問
2019-12-13 10:15
江老師 解答
2019-12-13 10:17