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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-12-13 09:08

你好,有一處維修未處理的部分之前有確認收入嗎?

張愛芬 追問

2019-12-13 09:10

開票給對方了就是收入,現在是在我的應收賬款中扣除了5000元!怎么做賬!

鄒老師 解答

2019-12-13 09:11

你好,那需要沖銷收入,分錄是
借;主營業務收入,應交稅費——應交增值稅,貸;應收賬款 5000

張愛芬 追問

2019-12-13 09:17

我沖收入不合理吧,我已經開票給對方,我又不能做負數發票,我沖收入我怎么報稅呢?后面的賬怎么做呢?

鄒老師 解答

2019-12-13 09:18

你好,收入被扣除了應當開具5000的負數發票,做負數收入分錄,報稅按正數收入減去負數收入之后的收入金額申報

張愛芬 追問

2019-12-13 09:19

哦!謝謝!

鄒老師 解答

2019-12-13 09:21

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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相關問題討論
你好,有一處維修未處理的部分之前有確認收入嗎?
2019-12-13 09:08:52
你好,之前有對這維修未處理部分確認收入嗎?
2019-12-13 09:15:58
借:應收賬款 貸:工程結算 應交稅費—— —應交增值稅(銷項稅額)
2018-10-26 17:28:34
對方把修理費的發票開給你們 你們計入成本費用 沖減應收
2019-12-13 09:19:38
這個不是的了,付款的時候才計入工程結算的了
2018-08-16 15:38:53
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