南言 追問

2019-12-11 14:42

那不能扣除我們應該怎么處理？那我們的公益性捐贈不是白白的支出了

楊@老師 解答

2019-12-11 14:43

得等到盈利了才行，企業所得稅得調增

南言 追問

2019-12-11 14:46

因為我們是開發企業，前兩年是沒有利潤的，但是公益性捐贈又在今年。這樣我的計算扣除是在有收入那一年開始嗎？還是在今年虧損狀態下就要以負數虧損的金額計算了

楊@老師 解答

2019-12-11 14:58

有收入那一年開始，產生收入那一年開始

南言 追問

2019-12-11 15:17

那我今年不做處理嗎？

楊@老師 解答

2019-12-11 15:27

暫不做處理，等匯算清繳時候再說

南言 追問

2019-12-11 15:33

還是先把這筆支出歸集入費用嗎？不然放在哪里

楊@老師 解答

2019-12-11 15:49

你放在費用里，就怕稅務局在做企業所得稅匯算清繳時  讓你調增

南言 追問

2019-12-11 16:00

那這筆錢已經支出，我不做賬不行吧？

楊@老師 解答

2019-12-11 16:03

那你銀行賬對不上啊

南言 追問

2019-12-11 16:04

對啊，所以就是如果不放進費用里，我得放進哪里呢

楊@老師 解答

2019-12-11 16:16

就得放營業外支出，企業的營業外支出，匯算請教時，一般都是調增的