YXH 追問

2019-12-10 16:42

沒抵扣

宸宸老師 解答

2019-12-10 16:43

您好那您需要將發(fā)票退回的

YXH 追問

2019-12-10 16:45

就是沒做賬也沒抵扣，把抵扣聯(lián)在退給銷貨方

YXH 追問

2019-12-10 16:49

我方下月正常報(bào)稅就可以，不需要做轉(zhuǎn)出啥的？

宸宸老師 解答

2019-12-10 16:52

您好，如果沒有抵扣過，就把發(fā)票退給銷售方。

您沒有抵扣過，也不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

YXH 追問

2019-12-10 16:54

那我問一下老師，退給銷貨方，是放在上個(gè)月記賬憑證里還是這個(gè)月記賬憑證里

YXH 追問

2019-12-10 16:55

退回去的發(fā)票，銷貨方也沒用了呀

宸宸老師 解答

2019-12-10 17:06

您好
退回去的發(fā)票，銷售方以此開紅沖發(fā)票，要入退貨的賬的。


您這邊沒有抵扣和入賬，直接退貨退發(fā)票即可

YXH 追問

2019-12-10 17:08

入退貨的帳什么意思，老師

宸宸老師 解答

2019-12-10 17:09

您好，對(duì)方要做銷售的紅字分錄的。

對(duì)您這邊是沒形象的

YXH 追問

2019-12-10 17:09

銷售方不是直接做相反的會(huì)計(jì)分錄就可以了嘛，還要這張退回的發(fā)票有什么作用

宸宸老師 解答

2019-12-10 17:09

銷售方出售的時(shí)候，就已經(jīng)做過銷售的分錄了。
所以此時(shí)要做負(fù)數(shù)銷售分錄。

YXH 追問

2019-12-10 17:14

銷售方做負(fù)數(shù)分錄參照開的紅字發(fā)票就可以呀，那他收到這個(gè)退回的發(fā)票怎么處理

YXH 追問

2019-12-10 17:15

我是問退回的這個(gè)發(fā)票難道還需要做賬？怎么放置

宸宸老師 解答

2019-12-10 17:19

您好，2種情況
開具紅字發(fā)票，
1.需要原發(fā)票收回(購買方未抵扣)
2.需要購買方出具的紅字專用信息表(購買方已經(jīng)抵扣)，此時(shí)購買方不需要將發(fā)票退回。



購買方是否需要將發(fā)票退回，取決于其有沒有抵扣入賬過。

宸宸老師 解答

2019-12-10 17:20

銷售方收到2聯(lián)次發(fā)票，開具紅字發(fā)票之后，將收回的2聯(lián)次發(fā)票留存。

YXH 追問

2019-12-10 17:25

留存，單獨(dú)放嘛，和上個(gè)月這個(gè)月的憑證不扯關(guān)系

宸宸老師 解答

2019-12-10 17:30

您好，是的，跟憑證本身是沒關(guān)系的。

YXH 追問

2019-12-10 17:31

那老師，我購買方如果入賬了，在退回，怎么做賬

宸宸老師 解答

2019-12-10 17:33

您好
如果購買方已經(jīng)入賬，
此時(shí)由購買方開具紅字專用信息表，再由銷售方開具紅字發(fā)票，紅字發(fā)票需要寄給購買方。
此時(shí)購買方根據(jù)紅字發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄。

YXH 追問

2019-12-10 22:11

是，借，銀行存款，貸，原材料，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嘛

宸宸老師 解答

2019-12-11 02:23

您好，是的，您的分錄是對(duì)的