眼眸  追問

2019-12-10 09:26

那直接報表上填進去就行了嘛

maize老師 解答

2019-12-10 09:29

是的，申報報了就可以，你之前做賬，現(xiàn)在不做

眼眸  追問

2019-12-10 09:33

這樣也行嗎，會不會審計到時候來比較麻煩

maize老師 解答

2019-12-10 09:35

原則不影響，你之前就做啊，要不就沖掉之前補這個月，

眼眸  追問

2019-12-10 09:44

那我怎么沖呢

眼眸  追問

2019-12-10 09:44

麻煩具體一點給我

maize老師 解答

2019-12-10 09:51

借管理費用   貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅額，  借管理費用 負數(shù) 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅額

眼眸  追問

2019-12-10 10:00

不是，我的意思是這個月要把上次的賬怎么沖掉啊，能不能數(shù)字也寫下，紅字

maize老師 解答

2019-12-10 10:07

借管理費用280 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅額280   借管理費用--280 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅額280

眼眸  追問

2019-12-10 10:21

這個我5月份就做了這么一筆啊

maize老師 解答

2019-12-10 10:23

你這個實際抵減是現(xiàn)在，你這個提早做，沖掉重新做現(xiàn)在，要不就不管就可以，

眼眸  追問

2019-12-10 10:30

那我不管了，應(yīng)該沒事吧

maize老師 解答

2019-12-10 10:34

一般都是不管就可以，你這個之前都做了，還做那也是沖掉重新做

眼眸  追問

2019-12-10 13:12

好的，那老師，我這280報表怎么填，填在那張表第幾行

maize老師 解答

2019-12-10 13:14

填寫申報表抵減稅控設(shè)備費用及發(fā)生的技術(shù)服務(wù)費前，企業(yè)需登錄深圳市電子稅務(wù)局網(wǎng)站，在“登記/認定/優(yōu)惠/證明”一欄中，選擇“增值稅優(yōu)惠備案”，點擊進入，填寫完整增值稅減免備案表之后方可進行抵減稅控設(shè)備費用及發(fā)生的技術(shù)服務(wù)費 

一、一般納稅人
填報涉及表格：
1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》：
需要將當期發(fā)生的稅控設(shè)備費及服務(wù)費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫。