瑪麗瑪麗哄 追問

2019-12-06 18:08

是的，老師，怎么辦。

洛洛老師 解答

2019-12-06 18:13

您好，你是內賬的話，掛靠商付款的部分那你就只能找掛靠商配合把他們付款的資料復印過來做賬，就做借工程成本貸其他應付款-掛靠商。

瑪麗瑪麗哄 追問

2019-12-06 19:40

老師，是這樣的，發包方和掛靠方簽的合同，所以工程結算款都是分幾次打到掛靠方，而掛靠方不會為我們墊錢，他會留一部分錢作為管理費，買成本材料，交稅費，還會有些錢打到我們的賬戶。但是我們自己的賬戶也有買成本材料，費用報銷，人工，所以有些混亂。

洛洛老師 解答

2019-12-06 19:51

您好，首先你得確定你收錢多少，收款掛應收賬款，所有成本通過工程施工成本提現，掛靠方付款你就掛其他應付或者沖應收賬款。最好是收入掛應收，掛靠付的掛其他應付款，方便對賬。

瑪麗瑪麗哄 追問

2019-12-07 13:07

老師，是工程每結算一次我就借:應收賬款      貸:主營業務收入嗎。掛靠方把錢打過來沖應收賬款嘛。還有老師，我們這邊去買材料的時候，材料商是直接給掛靠方開的票，讓掛靠方付的錢，這個怎么做成我們的成本呢。

洛洛老師 解答

2019-12-07 13:08

您好，你這個是內賬，給掛靠方開的票你可以復印發票資料做你們的成本。

瑪麗瑪麗哄 追問

2019-12-07 13:42

哦哦，要是外賬就不可以了是嗎，老師如果我們打錢到掛靠方買材料人工開支，這個是怎么做呢

洛洛老師 解答

2019-12-07 13:44

外賬肯定不行啊，你打錢到掛靠方一樣借工程施工成本貸其他應付掛靠商借其他應付掛靠貸銀行存款。

瑪麗瑪麗哄 追問

2019-12-07 13:52

老師，這個其他應付款，我沒看明白，可以這樣嗎老師，我們打給掛靠方的錢放在應收賬款，等掛靠方買材料交稅金用了，沖應收賬款。相當于這筆錢和上面說的工程結算了掛靠方扣除成本費用后剩的錢都屬于我們的錢，柔在一起。

洛洛老師 解答

2019-12-07 14:41

您好，建議你們出錢的就在做賬的時候借成本貸銀行，掛靠方付款的就借成本貸其他應付或者應收，最終結算的到時候就是用他們收到的錢扣除一定管理費和他們付的成本的就是你們的。

瑪麗瑪麗哄 追問

2019-12-07 14:45

老師，我們出錢的時候借成本，掛靠單位付錢的時候也借成本，這樣一筆錢就借了兩次成本了。還是我沒理解到老師的意思。

洛洛老師 解答

2019-12-07 14:47

你好，我說的不是同一個成本，是分開來的。

洛洛老師 解答

2019-12-07 14:49

一個成本不能重復做，不管誰付你放成本最終提現的是工程用成本。銀行存款出去表示這個材料或者其他成本是你們付的，其他應付款出去或者應收想出去是掛靠方付的那些材料成本。