無情的水壺 追問

2019-12-06 10:20

老師，是這樣的，以前那個分錄少了個人所得稅

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:21

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:21

老師，你看這是我之后調(diào)整的分錄，但是不能這樣調(diào)整跨年的

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:23

因為你跨年了，你直接將管理費用調(diào)整以前年度損益調(diào)整就是了
損益 類科目 變一下，其他不變

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:26

老師，能請您幫我再編下分錄嗎？，我把數(shù)據(jù)給你，我實在是不知道怎么弄

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:27

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:27

老師，這個是錯誤的分錄

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:27

看不清楚你數(shù)字，是多少，直接說給我

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:27

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:27

老師這個是我調(diào)整的分錄

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:28

麻煩您了

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:30

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:30

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:31

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:31

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:32

老師，這能看清楚了嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:32

那你這個只是個稅部分調(diào)整，管理費用不調(diào)整，不存在 以前年度損益調(diào)整呀
你這分錄正常的，你有什么問題

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:37

調(diào)整前的憑證，應(yīng)付職工薪酬的金額包含了個稅的5.7元，沒有個稅的分局

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:37

分錄

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:37

實際上應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該少5.7元，個稅再體現(xiàn)出來

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:38

這不影響，你要以前年度損益調(diào)整的只是你的管理費用。

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:39

那該怎么調(diào)整呢？分錄怎么寫呢？

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:40

把之前的發(fā)放的分錄沖紅
發(fā)放，不是計提
然后
借 應(yīng)付職工 薪酬 
貸 銀行存款
應(yīng)交個稅

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:43

那就是不管計提那部分，只管發(fā)放的分錄，但是，老師，你這個跟我那個是一樣的啊，沒有啥區(qū)別的，也沒有用到以前年度損益啊！

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:45

是的，就是這個意思。
你這個不用以前年度損益調(diào)整啊，前面 給你的回復(fù) 你沒看嗎
一定是損益 類科目 調(diào)整才涉及到，只有損益 類。你管理費用都沒有發(fā)生金額變化

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:47

原來是這樣的啊，嘿嘿，好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:48

不客氣，祝你工作愉快。

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:49

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 10:50

你并沒有多計提呀

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:50

老師，這個分錄的金額是21143.19，這種情況就要用到以前年度損益調(diào)整，該怎么寫分錄調(diào)整呢？

無情的水壺 追問

2019-12-06 10:54

我有多計提，是全年總的多計提了那么多，已經(jīng)找不出來到底哪些月份多計提的，所以做個總的沖回，老師，你就當(dāng)做我多計提吧，還有一次追問就結(jié)束問題了！ 

陳詩晗老師 解答

2019-12-06 11:10

那你直接做調(diào)整分錄 
借 應(yīng)付職工薪酬 
貸 以前年度損益調(diào)整
借 以前年度損益調(diào)整
貸  未分配利潤
將你多計提的金額用這個分錄調(diào)整就可以了。