空白 追問

2019-12-05 15:06

那我現(xiàn)在12月報(bào)11月的稅，抵扣的時(shí)候沖減費(fèi)用，是在12月的賬里沖減還是11月里

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:12

您好，您11月份的賬務(wù)里做了抵消的分錄沒有呢

空白 追問

2019-12-05 15:26

我做11月里了，那分錄怎么做，計(jì)入那個(gè)科目里？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:28

借 管理費(fèi)用
貸 庫存現(xiàn)金

借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借方負(fù)數(shù) 管理費(fèi)用

空白 追問

2019-12-05 15:30

是因?yàn)槲?1月一般納稅人轉(zhuǎn)小規(guī)模了，那應(yīng)交增值稅就有三級(jí)科目了，我可以計(jì)入未交增值稅嗎？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:32

您好
那就計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(稅款減免)

空白 追問

2019-12-05 15:36

那我小規(guī)模確認(rèn)收入的話，一般納稅人里的銷項(xiàng)稅額計(jì)入哪里？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:37

您好，如果是小規(guī)模，是沒有三級(jí)科目的。
您沒有減免稅款這個(gè)科目嗎？
您轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人之后，還入三級(jí)科目嗎

空白 追問

2019-12-05 15:39

不想入了，但是還是使之前的賬套，那怎么辦？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:42

您好，您現(xiàn)在就是雖然轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人了，但是還是延續(xù)用一般納稅人的科目，那您就計(jì)入  稅款減免三級(jí)科目。期末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目的