金暖陽 追問

2019-12-05 09:41

建筑行業一般納稅人，掛靠方用我公司的資質給甲方開票70，甲方給我回款70，我給掛靠方付款60（70扣除稅費7，管理費2，手續費1），我60分兩次付給掛靠方，第一次付30，剩余30未付，掛靠方給我提供69的成本票。這每個步驟的會計分錄外賬怎么做，內賬怎么做

金暖陽 追問

2019-12-05 09:41

那你做這個賬務

金暖陽 追問

2019-12-05 09:42

仔細看數字，然后給我一個整體的詳細的分錄

樸老師 解答

2019-12-05 09:50

內帳 開票 借 應收賬款 貸其他應付款 給掛靠方付款 借其他應付款 貸銀行存款  其他業務收入 應交稅費  掛靠方提供成本票內帳可以不做

金暖陽 追問

2019-12-05 09:52

成本票不做怎么體現他提供夠了沒

金暖陽 追問

2019-12-05 09:53

那我收到工程款怎么做，你開票借應收貸其他應付，我收到工程款呢，您仔細看我的賬務，

樸老師 解答

2019-12-05 10:02

你們外賬按照什么確認收入和成本的

金暖陽 追問

2019-12-05 10:03

開票金額呀

樸老師 解答

2019-12-05 10:07

如果成本票要計入內帳知道成本票金額 那就根據實際收到的成本票計入其他應付款

金暖陽 追問

2019-12-05 10:12

我說的賬務麻煩整體做一遍，其他的不用說了，我一會問，先做完我再說，每個步驟都麻煩跟著我的賬務做一下

樸老師 解答

2019-12-05 10:20

借其他應付款70 貸銀行存款30  其他業務收入2 財務費用1 應交稅費7 預付賬款30    收到工程 借銀行存款 貸 應收賬款
等到后面付這個內帳的30 借 預付賬款 30

樸老師 解答

2019-12-05 10:21

實際收到69萬發票 就其他應付款69 貸方預付29

金暖陽 追問

2019-12-05 10:56

前面預付賬款就付了60，收到69的發票，你貸預付69，那不是就不對了么

樸老師 解答

2019-12-05 11:10

預付60 再付銀行9就可以了

金暖陽 追問

2019-12-05 11:13

問題是我付了60就已經付完了，怎么可能再付9呢么，你有沒有看一下整體的金額，你對一下就知道，我該付的就只有60

樸老師 解答

2019-12-05 11:14

實際收到60萬發票 就其他應付款60 貸方預付60，是六十

金暖陽 追問

2019-12-05 11:21

老師問題是我實際付了60，收到69的成本票

樸老師 解答

2019-12-05 11:27

9萬不付了就轉到營業外收入去，如果要付就按照我上面69的來做

金暖陽 追問

2019-12-05 11:35

您這不合適吧，我內賬沒收到9萬呀，怎么計入營業外收入

樸老師 解答

2019-12-05 11:36

你外賬得做的，內賬按照實際的六十來做

金暖陽 追問

2019-12-05 11:43

那收到69的成本票怎么辦，以后查數字對不上么

樸老師 解答

2019-12-05 11:47

你內賬直接寫個說明附在后面就行了