守望 追問

2019-12-05 09:32

這個我知道計提是10月的社保，但是我發放工資是9月的工資，然后發放工資時候不是計提了個人繳納部分的社保嗎？那么我這個的計提是屬于10月的嗎？跟所謂的發放9月工資無關嗎？老師

maize老師 解答

2019-12-05 09:35

發的時候就沒有個人社保啊，你這個是10月才交社保，你做9月工資沒有社保這個，

守望 追問

2019-12-05 09:45

老師，幫我看一下是否是這樣填寫

maize老師 解答

2019-12-05 09:48

你這個計提，借管理費用-社保（公司），借管理費用 工資，這樣分開做

守望 追問

2019-12-05 09:55

那么除了分開寫完之后，我這樣做，以及計提對嗎老師

maize老師 解答

2019-12-05 10:09

是對的，只有我這寫有點問題，別的沒有問題

守望 追問

2019-12-05 10:15

但是我沒有計提個人部分就直接，那么我科目借貸方不平了，我的個人部分一直掛在借方

maize老師 解答

2019-12-05 10:18

你這個個人部分沒有計提，那就補上，借管理費用 工資 貸應付職工薪酬  工資

守望 追問

2019-12-05 10:33

你這個是補計提工資，而不是補計提個人社保，因為我不計提個人社保部分的話，我這邊借方一直掛，也不好看，我要是補計提個人部分社保的話怎么做合理才能解釋的通

maize老師 解答

2019-12-05 10:37

個人社保是工資下面扣了 你看我截圖么，我最上面那個截圖，你自己看，個人社保是工資下面扣

守望 追問

2019-12-05 10:51

我當然知道，但是我是發工資是九月的工資，我10月買的社保，九月還沒有買社保，然后我肯定計提不了10月的個人社保呀，然后我現在繳納10月社保，由于我沒有計提10月個人部分社保，導致借貸不平衡，我這邊想平，那么我應該如何計提10月的個人部分的社保。

maize老師 解答

2019-12-05 10:57

你說這個不平指的其他應收款么，這個不平是正常的，你這個沒有發工資啊，還沒有扣員工社保啊

守望 追問

2019-12-05 11:05

那么我十月直接計提社保，計提全部社保(含個人加公司部分)，計提10月社保、工資，借:管理費用-社保(個人+公司)/工資  貸:應付職工薪酬-工資/社保(個人＋公司)，繳納10月社保、工資   借:應付職工薪酬-社保(個人+公司) 貸:銀行存款    這樣的話我的社保做平了，等到下個月時候再正常做，你覺得可以嗎？之前我在代理時候就是這么做的

maize老師 解答

2019-12-05 11:08

不是，借管理費用 社保（公司） 貸應付職工薪酬 社保（公司） 個人是，借管理費用 工資（包括個人社保，個稅，個人公積金）貸應付職工薪酬工資（包括個人社保，個稅，個人公積金）