小倩 追問

2019-12-04 13:34

單位怎么寫

小倩 追問

2019-12-04 13:34

數(shù)量怎么寫

玲老師 解答

2019-12-04 13:37

單位可以寫項(xiàng)  數(shù)是一

小倩 追問

2019-12-04 13:38

老師，比如我開合同的30%，數(shù)量寫0.3可以嗎

玲老師 解答

2019-12-04 13:45

數(shù)量還可以寫1 就代表一次，

小倩 追問

2019-12-04 15:35

老師，在跨區(qū)的稅務(wù)局預(yù)繳了2%的增值稅和12%的附加稅，那么12月申報(bào)時(shí)開的發(fā)票(9%)就可以按7%交稅了，賬務(wù)這塊應(yīng)該怎么弄啊，申報(bào)時(shí)怎么做？

小倩 追問

2019-12-04 15:52

本月只開了建筑服務(wù)合同的75%發(fā)票，繳納本月印花稅時(shí)是按75%繳納還是按整個(gè)合同的金額繳納？

玲老師 解答

2019-12-04 15:56

你好 ，印花稅按合同金額交

小倩 追問

2019-12-04 15:59

上問呢？關(guān)鍵的問題

玲老師 解答

2019-12-04 16:03

你在機(jī)構(gòu) 納稅時(shí)可以扣除先預(yù)交的稅款

玲老師 解答

2019-12-04 16:03

把預(yù)交的增值稅可以扣除

小倩 追問

2019-12-04 16:12

分錄這塊要怎么做，借 銀行存款200 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200/1.09 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) 200/1.09*0.07，那差額部分怎么做呢？

玲老師 解答

2019-12-04 16:14

一、預(yù)繳稅款會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅
貸：銀行存款
月末，企業(yè)應(yīng)將“預(yù)交增值稅”明細(xì)科目余額轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目，
借記：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅