陳詩晗老師 解答

2019-12-04 12:33

你支付
借，工程施工～合同成本69
貸，銀行存款30
應付賬款39

金暖陽 追問

2019-12-04 12:42

我說的是外賬整體的分錄，和內賬的整體分錄，您一次性寫清楚，我這都因為一個問題，支付好多個5塊了。您寫好，我再提問，就按我給您的賬務，麻煩仔細回復一下

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 12:46

上面給你的是外賬
內
借，銀行存款70
貸，其他應付款70
借，其他應付款30
貸，銀行存款30
另外支付時
借，其他應付款30
貸，銀行存款
借，其他應付款10
貸，營業收入7
應交稅費3

金暖陽 追問

2019-12-04 12:49

內賬開票時的分錄呢

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 12:55

開票不處理，又不是你的收入，你處理什么呢

金暖陽 追問

2019-12-04 13:00

那內賬要不要結轉稅費，結轉稅費的話，我開票不處理，那開票銷項就登記不上

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 13:05

你是按實際繳納的稅費處理。

金暖陽 追問

2019-12-04 13:06

結轉的時候不是
借應交稅費-轉出未交增值稅
貸應交稅費-未交增值稅
這個分錄對么，還是怎么做

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 13:13

內賬這里是沒有固定的規定的，明白嗎？
內賬本就是不允許存在的，核算是沒有規定的，據實核算就可以了，很多企業內賬是繳納
借，營業收入
貸，應交稅費

金暖陽 追問

2019-12-04 13:35

那內賬是不是不需要計提稅費，還不需要做些什么

金暖陽 追問

2019-12-04 13:46

內賬也不用管成本票是么，成本票要不要附在哪個后面

金暖陽 追問

2019-12-04 13:50

還是說內賬只是不管掛靠單位的成本票，自己單位的成本票回來的話要做賬呢是么

金暖陽 追問

2019-12-04 13:52

收到掛靠方的成本票我不用做賬，直接給外賬會計么，我要復印件入賬么

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 14:01

是的，就是這個意思，內賬不同的人處理會有不同的方法，沒有固定唯一標準。

金暖陽 追問

2019-12-04 21:00

老師那內賬月底要結轉么，結轉哪些，怎么做分錄。還哪些要注意的，之前把掛靠確認為收入的，對于賬務整體除了收入虛高還有哪些問題

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 21:12

借 收入類
貸 費用類
本年利潤。
收入虛高，成本虛增，虛開發票

金暖陽 追問

2019-12-04 21:36

工程施工屬于成本類要結轉到主營業務成本么，稅費要計提么，個稅繳納的分錄怎么做，

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 21:38

是的，需要計提，
借 應付職工薪酬 
貸 銀行存款
應交個稅

金暖陽 追問

2019-12-05 08:36

用友T3系統看月末余額表，哪些科目是月末為0的，哪些要結轉到哪個固定的科目的

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 08:37

損益 類為0，其他有余額是正常的。

金暖陽 追問

2019-12-05 08:43

月末賬務要做哪些操作，年末賬務要做哪些操作

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 08:48

月末
借 收入類
貸 費用類
貸 本年利潤
年末在月末的基礎上
借 本年利潤
貸 利潤分配