鳶尾花 追問

2019-12-03 22:00

郭老師您好，想請教下，朋友公司，他個人月工資8000，從5月起專項扣除小孩教育2000(兩小孩)，社保個人月交1100左右，之前公司放一兼職會計處做，11月起交我接手報稅做賬，之前沒交過個稅，剛11月我按上述數據申報扣減，然后顯示累計專項扣除共3100左右(就是我剛申報的數，而不是11*1100+11*2000=34000左右)，然后累計應納稅所得額19880,應補稅額596.57元，按理是不用交稅的，是哪里出了問題，是前手沒扣減個人社保和專項扣除嗎？那為什么每個月又沒有要交個稅呢？奇怪！麻煩老師指教！非常感謝！

郭老師 解答

2019-12-03 22:01

專項附加扣除幾月份開始復合條件
社保一月份就在繳嗎

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:03

5月份開始的

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:03

但工資1月份至今一直在計

郭老師 解答

2019-12-03 22:04

符合條件也是五月份是吧
那應該從五月份-10月份的
你看下受雇日期是幾月份的

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:11

2014年10月

郭老師 解答

2019-12-03 22:13

社保一月份開始繳納是吧
你是不是之前報個稅的電腦不一個
之前的取不到數據

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:14

工資1至11月份共78000元-55000(減除）-3100,差不多就是19800多

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:16

3100是我報的社保和專項，問題是之前為什么沒有扣稅呢，是前手沒有點稅款繳納嗎

郭老師 解答

2019-12-03 22:16

專項扣除不對
社保合計1100*11+2000*7

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:23

是的，但因社保委托中介交的，前手全入了成本，查不到扣除數，估計沒列入，但專項有做采集，應該入扣除數，也查不到，總工資和總減除費用有顯示，是否專項前手未填進去啊？！

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:25

朋友的公司是做人力資源服務的

郭老師 解答

2019-12-03 22:30

社保的好說，交了可以一次填寫的，補上的，超額的抵扣不了的分幾次可以
專項附加扣除的看下那個月份沒有取到數據

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:38

請問社保多少算超額？另專項扣除按哪里可以自動取數，是否前手報的我沒取到數？11月我是自己填的上去的

郭老師 解答

2019-12-03 22:43

社保在你登陸首頁有扣除限額的，應該是當地平均工資300%的10%
專項附加扣除是在個稅app填寫的嗎

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:46

app這個有填寫，自然人稅收系統顯示有小孩2個

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:47

郭老師 解答

2019-12-03 22:48

申報個稅的時候，你們出現一個溫馨提示，專項附加扣除自動預填寫

鳶尾花 追問

2019-12-03 22:55

非常感謝提醒，可以了！

郭老師 解答

2019-12-03 22:57

不用客氣的，應該的
早點休息