小玉8035 追問

2019-12-03 11:05

應交稅費這個我可以直接，應交稅費，應交增值稅，待抵扣進項稅額

立紅老師 解答

2019-12-03 11:12

你好，有專票，可以直接計入進項稅額

小玉8035 追問

2019-12-03 11:17

明細我可以用待抵扣稅額吧

立紅老師 解答

2019-12-03 11:33

你好，整個科目是應交稅 費——應交增值稅（進項稅額），為什么要用待抵扣進項稅呢

小玉8035 追問

2019-12-03 11:51

那我后面認證之后不用做分錄了是嗎？

立紅老師 解答

2019-12-03 11:53

你好，認證后不用做分錄的。

小玉8035 追問

2019-12-03 11:57

那我結(jié)轉(zhuǎn)的時候，借：應交稅費-應交增值稅_銷項稅額
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應交稅費-應交增值稅

立紅老師 解答

2019-12-03 12:04

你好，結(jié)轉(zhuǎn)時，借：應交稅費-應交增值稅_銷項稅額   應交稅費——應增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額  應交稅費——未交增值稅