威武的口紅 追問

2019-12-02 15:18

下個月抵扣的時候如果留抵稅額大于銷項稅怎么做分錄

辜老師 解答

2019-12-02 15:19

那也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

威武的口紅 追問

2019-12-02 15:20

假設(shè)本月銷項稅額3萬，進(jìn)項稅額8萬，留抵稅額5萬，下個月銷項稅額還是3萬，那我該怎么做會計分錄

辜老師 解答

2019-12-02 15:20

下個月，月末也不用處理，只能確認(rèn)收入及對應(yīng)的銷項稅就可以

威武的口紅 追問

2019-12-02 15:22

老師，可以給我說一下分錄應(yīng)該怎么做嗎

辜老師 解答

2019-12-02 15:23

就是確認(rèn)收入，確認(rèn)借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅
其他的不用處理的

威武的口紅 追問

2019-12-02 15:25

期末留抵稅額下期抵扣的時候不用做會計分錄嗎

辜老師 解答

2019-12-02 15:26

是的，不用賬務(wù)處理的