自信的魔鏡 追問

2019-11-30 17:42

借:收入—下級上交
貸:收入—上級下撥
這樣嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 17:43

是的，就是這樣調整就可以了

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 18:53

但是這樣對調后就又變回沒有修改憑證時的數據了。比如本來2018年下級上交是80000，上級下撥是100000，他開始做分錄時錄錯科目把上級下撥的50000錄到下級上交里，所以軟件自動結轉時是根據錯誤金額(下級上交130000，上級下撥50000進行結轉)，他后來發現錯誤會就修改憑證把下級上交改成80000，上級下撥改成100000，但他沒有刪掉以前錯誤結轉數據重新結轉，所以就變成借:收入—下級上交80000，貸:結轉收入130000：借：收入—上級下撥100000，貨：結轉收入50000，最后就導致一個科目負數，一個科目正數。如果兩個科目做對調分錄，期初余額是平了，但實際上又變成錯誤數據

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 18:56

如果兩個科目做對調分錄，期初余額是平了，但實際上又變成錯誤數據下級上交130000，上級下撥50000了，沒能反應出正確數據下級上交80000，上級下撥100000，我也不知表達的是否清楚，老師明白嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 19:09

你這只是明細科目的對調，是不會影響你的其他數據的。
你現在具體是哪兩個 明細科目 不對

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 19:35

就是這兩個科目啊，一個是收入—下級上交，一個是收入—上級下撥。

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 19:42

那你這明細調整根本就沒有影響
你 現在是哪里不對了

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 19:54

我不知該怎么表達，本來結轉正確分錄應該是借：收入—下級上交80000，貸：結轉收入80000，這樣結轉后這個科目期初余額就是0，現在錯誤分錄是借：收入—下級上交80000，貨：結轉收入130000，這樣是不是會變負5萬，如果我們又把負5萬變成0是不是下級上交又變130000了。

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 20:02

這樣調后實際就變成借：收入—下級上交130000，貸：結轉收入130000，所以期初余額是0了，但收入—下級上交正確金額應該是80000

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 20:38

你前面 這兩個 分錄有區別 嗎？

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 20:47

金額有區別，現在分錄是借：收入—下級上交80000，貨：結轉收入130000，然后出現負5萬，借：收入—上級撥100000，貸：結轉收入50000然后出現剩余5萬，意思是你覺得兩個科目對調后下級上交和上級下撥金額分應該是多少？

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 20:54

你如果只是這兩個 科目 內部 結轉，你的總的結轉收入是不會發生變化 的

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 20:56

一級科目沒影響，明細賬就有影響。

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 20:59

你是看你的總賬，財務數據就是根據總賬結出的。

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 21:02

現在如果要糾正這個錯誤可能只能反年結，重新結轉了。我本來不想動他以前年度賬目。

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 21:56

你如果明細賬要完全對上，只能是反結轉處理
因為你后面分錄調整，只能是調整總賬

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 22:10

好的，謝謝老師！

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 22:14

不客氣，祝你工作愉快