木槿 追問

2019-11-30 18:07

當(dāng)月的工資是不發(fā)的吧，但是社保是繳納的吧，這個有時差的會計怎么處理

玲老師 解答

2019-11-30 18:08

不發(fā)就只做交社保的分錄  工資發(fā)時再做

木槿 追問

2019-11-30 18:13

舉個例子吧，比我五月份，工資是六月發(fā)，但是社保五月要交掉，這種情況是不是五月計提社保工資，做一次分錄，然后等實際繳納社保
再做一次分錄嗎

玲老師 解答

2019-11-30 18:15

你好，對，就是這個意思 。

木槿 追問

2019-11-30 18:20

繳納社保時，個人的部分，有其他應(yīng)收和其他應(yīng)付，有什么區(qū)別呢

玲老師 解答

2019-11-30 18:24

先交費 記其他應(yīng)收款科目  先發(fā)工資記在其他應(yīng)付款科目

木槿 追問

2019-11-30 18:27

有先發(fā)工資的情況嗎？按這個思路工資都是后發(fā)的

玲老師 解答

2019-11-30 18:29

有，當(dāng)月發(fā)工資沒交社保 就是先發(fā)工資

木槿 追問

2019-11-30 18:31

社保不都是當(dāng)月要交掉嗎？這種不交社保不屬于違規(guī)嗎

玲老師 解答

2019-11-30 18:37

你好 各地申報時間情況不一樣。按你當(dāng)?shù)氐牡囟ń?/p>