陌然淺笑 追問

2019-11-30 10:11

去年是因為分紅的賬算多了，然后多的部分直接處理成預支，直接從今年的分紅里面沖減

小惑老師 解答

2019-11-30 10:15

那你今年就貸方不是銀行存款，是沖多其他應收款

陌然淺笑 追問

2019-11-30 10:17

跟去年做相反分錄就可以了是吧

小惑老師 解答

2019-11-30 10:23

計提借 主營業務成本 貸 應付職工薪酬――年終一次性獎金 支付的時候 借 應付職工薪酬――年終一次性獎金 貸 其他應收款

陌然淺笑 追問

2019-11-30 10:28

老師  去年多分的部分，今年從分紅中扣除，不就等于把去年預支的還回來了，不是這樣做嗎  借 銀行存款   貸   其他應收款

小惑老師 解答

2019-11-30 10:30

去年你是
其他應收款有借方余額吧

陌然淺笑 追問

2019-11-30 10:31

是的    今年不是從貸方沖掉嗎

陌然淺笑 追問

2019-11-30 10:32

去年我是這樣入賬的 分紅部分  先計提借 主營業務成本 貸 應付職工薪酬――年終一次性獎金 支付的時候 借 應付職工薪酬――年終一次性獎金 貸 銀行存款  預支款是這樣入賬的   借其他應收款 貸銀行存款

小惑老師 解答

2019-11-30 10:47

對，通過貸方沖減掉