筱然 追問

2019-11-30 09:14

老師，以后也不會有，不是說白條不可以入賬嗎。是不是先入賬，在所得稅匯算清繳調增利潤總額就可以了？

玲老師 解答

2019-11-30 09:15

你好 沒發票正常做賬是可以的 ， 不過沒有發票不能所得稅前扣除 ，年度匯算清繳時調整應納稅所得額交企業所得稅 ！

筱然 追問

2019-11-30 09:18

老師，比如說我第三季度有的費用原始憑證是收據，我在第三季度不用調整，等到年度的時候再調整，是這樣嗎？

玲老師 解答

2019-11-30 09:28

對 平時正常做賬  年度匯算清繳時調整應納稅所得額交企業所得稅 ！

筱然 追問

2019-11-30 11:47

老師，也就是說第四季度所得稅申報跟第三季度一樣不調整，等這一年度完了，有專門的一張所得稅匯算邊，是這樣嗎？

玲老師 解答

2019-11-30 11:53

對的 理解 的完全正確。

筱然 追問

2019-11-30 12:10

老師，像大額的原始憑證是收據的，先掛往來，等年底到稅務局代開發票可以嗎？

玲老師 解答

2019-11-30 12:13

你好也是可以的，等年底到稅務局代開發票可以

筱然 追問

2019-11-30 12:38

老師，是財務自己去稅務局代開，還是提供發票方到稅務局去代開。

玲老師 解答

2019-11-30 12:46

你好  是銷售方自己不能開發票去稅局代開發票

筱然 追問

2019-11-30 12:55

好的，謝謝老師。

玲老師 解答

2019-11-30 12:57

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學習愉快！