小花
于2019-11-29 17:08 發布 ??994次瀏覽
陳詩晗老師
職稱： 注冊會計師,高級會計師
2019-11-29 17:48
老師，好！我一直在問的一個問題還是不知道怎么解決？又來麻煩老師了，我這次表述的細一點，希望老師能幫我想一個解決辦法。 我新接手一個賬，由于前任的賬做得爛，被炒掉了。現在查賬對賬后，發現預收賬款跟客戶之間對不上，現在老板也不追究是怎么回事，簽字同意以統計和客戶核對后的余額為準進行調賬。 現在的問題是我的分錄不知道怎么寫，附圖中有我調賬的依據，和我寫的分錄，調賬后預收賬款在借方，最后結轉的分錄，我真不知道寫什么能結轉到本年利潤虧損？ 麻煩老師幫我想一下，再次謝謝了
答： 你的調整分錄，是根據現有余額和確定的余額差額調整 借，以前年度損益調整 貸，預付賬款 借，未分配利潤 貸，以前年度損益調整 或相反分錄
年底預收賬款掛賬處理？年底凈利潤結轉會計分錄
答： 年底預收賬款掛賬處理的實質是將預收的賬款暫時掛賬，將它隔離出來，以免和業務收入混淆。會計處理時，一般會將從預收賬款中提取當期可收款，將剩余部分掛賬。 年底凈利潤結轉會計分錄是指企業在會計期末對本期凈利潤進行結轉，將本期凈利潤結轉至下一期，以便平衡當期損益結轉。凈利潤結轉會計分錄主要記賬如下： 1、內部收支賬戶借：本期凈利潤 2、外部收支賬戶貸：本期凈利潤 3、未分配利潤賬戶貸：本期凈利潤 應用案例： 假設2020年安井公司本期凈利潤為200萬元，則安井公司會計處理時，可以錄入如下會計分錄： 1、內部收支賬戶：借200萬元，記錄本期凈利潤 2、外部收支賬戶：貸200萬元，記錄本期凈利潤 3、未分配利潤：貸200萬元，記錄本期凈利潤
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的
年底把本年利潤轉到利潤分配里了，那么利潤分配里包含未到賬的應收賬款的話，下年度結轉的本年利潤是不是用于彌補利潤分配啊
答： 您好，不是利潤分配里包含未到賬的應收賬款的話，下年度結轉的本年利潤用于彌補利潤分配，而是利潤分配是虧損的話，下年度結轉的本年利潤用于彌補以前年度虧損的。
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2019-11-29 20:12
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2019-11-29 21:02
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