may 追問

2019-11-29 15:00

對，轉出

may 追問

2019-11-29 15:01

我直接做個負數會計分錄就可以是吧

meizi老師 解答

2019-11-29 15:02

你好  你們實際有業務 只是對方沒交稅 是專票還是普票

may 追問

2019-11-29 15:03

還有就是如果是18年的成本發票需要作廢轉出，今年要補所得稅，那賬務需要怎么處理？

may 追問

2019-11-29 15:03

都是普票

meizi老師 解答

2019-11-29 15:03

你好  你已經做成本費用了  實際的業務 只是發票無效 到時你匯算調整處理就行了。如果是專票的話  做轉出分錄 去繳納增值稅附加稅等就行了

may 追問

2019-11-29 15:06

18年的成本發票需要作廢轉出，這個月要補所得稅，然后補交的所得稅在19年賬務上要怎么寫會計分錄？

may 追問

2019-11-29 15:08

你的意思業務是真實的，賬不需要處理，匯算時把它稅前扣除就可以是嗎

meizi老師 解答

2019-11-29 15:08

你好 借以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業所得稅 借應交稅費-應交企業所得稅 貸銀行存款 借未分配利潤貸 以前年度損益調整

may 追問

2019-11-29 15:10

借應交稅費-應交企業所得稅 貸銀行存款    直接這樣不對是嗎？

meizi老師 解答

2019-11-29 15:11

你好  是的 你得去計提  不然你的 應交稅費-應交企業所得稅會借方有余額的

may 追問

2019-11-29 15:13

那關于發票作廢轉出，你的意思業務是真實的，賬不需要處理，匯算時把它稅前扣除就可以是嗎

meizi老師 解答

2019-11-29 15:15

嗯 如果是今年的業務的話 是可以  因為其實就是發票沒交稅  所以你無法稅前扣除 。 匯算調整處理

may 追問

2019-11-29 15:15

may 追問

2019-11-29 15:16

稅金結轉分錄這樣做對嗎？

may 追問

2019-11-29 15:17

嗯 如果是今年的業務的話 是可以 因為其實就是發票沒交稅 所以你無法稅前扣除 。 匯算調整處理  我也可以做筆負數會計分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-11-29 15:20

你好 是的 是這樣來結轉 其實你第二部 既然轉出未交增值稅是借方余額了 就不要轉出去未交增值稅借方去了。扥后面有稅在去轉抵減就行了。

may 追問

2019-11-29 15:40

以前年度損益調整   我軟件里沒有這個科目？你看怎么處理

meizi老師 解答

2019-11-29 15:50

你好 走未分配利潤來直接做就行了

may 追問

2019-11-29 15:52

借應交稅費-應交企業所得稅 貸銀行存款 借未分配利潤 貸應交稅費-應交企業所得稅    這樣是嗎？？

meizi老師 解答

2019-11-29 15:56

嗯 是的直接這樣來做的