依戀1218 追問

2019-11-29 11:38

那之前已經抵扣的專票怎么辦

郭老師 解答

2019-11-29 11:40

現在進項轉出就可以

依戀1218 追問

2019-11-29 11:42

已勾選的發票直接挑選出來做進項轉出是嗎？

依戀1218 追問

2019-11-29 11:43

那未勾選的招待費酒店專票，直接做到費用里去嗎？

郭老師 解答

2019-11-29 11:44

你好，是的
沒有第九的，你現在選擇的不抵扣勾選
做了進項然后做進項轉出

依戀1218 追問

2019-11-29 11:48

比如說費用1130，借：管理費用—業務招待費1000 應交稅費—進項稅額轉出130 貸：現金1130，申報表中要填列進項轉出130是嗎

郭老師 解答

2019-11-29 11:49

分錄不對
先做進項
借費用，進項貸銀存
借費用貸進項轉出

依戀1218 追問

2019-11-29 12:13

我這個收到專票都是掛在未認證進項，可以直接從未認證進項轉出到進項稅額轉出嗎？

郭老師 解答

2019-11-29 12:17

不可以的
沒認證不需要轉出的

依戀1218 追問

2019-11-29 12:18

那就只能先轉入進項，然后再做進項轉出

郭老師 解答

2019-11-29 12:19

是的
填寫進項，然后轉出，不多交稅

依戀1218 追問

2019-11-29 12:21

那認證平臺還是要先認證，再轉出嗎還是沒有認證的酒店專票，是不是選擇不認證勾選了

郭老師 解答

2019-11-29 12:24

你是一般納稅人收到專票都要認證
要不會形成滯留發票

依戀1218 追問

2019-11-29 12:39

明白了，謝謝老師。那加油費專票，出差差旅住宿費專票就可以抵扣吧

郭老師 解答

2019-11-29 12:41

你好，你單位有車的可以

依戀1218 追問

2019-11-29 12:42

嗯，謝謝老師的指導

郭老師 解答

2019-11-29 12:55

不用客氣的。