整齊的香菇 追問

2019-11-28 08:57

該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？和一般計(jì)稅一樣嗎？

meizi老師 解答

2019-11-28 08:59

你好！你計(jì)提的時(shí)候，借現(xiàn)金等 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易征收）
然后繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易征收） 貸銀行存款就好了。 如果你還有其他一般計(jì)稅的話 就結(jié)轉(zhuǎn)  只是單獨(dú)的簡易計(jì)稅的話 就這樣處理就行了

整齊的香菇 追問

2019-11-28 09:01

老師你好我還是不太明白本月沒有繳納稅款銀行回單還有一般計(jì)稅，簡易計(jì)稅和一般計(jì)稅一塊結(jié)轉(zhuǎn)嗎

meizi老師 解答

2019-11-28 09:04

你好 是的 主要看你一般計(jì)稅和簡易計(jì)稅一起的話 就要結(jié)轉(zhuǎn)下。 單獨(dú)的簡易計(jì)稅的話就直接按借現(xiàn)金等 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易征收）
然后繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易征收） 貸銀行存款就好了。

整齊的香菇 追問

2019-11-28 09:07

就是結(jié)轉(zhuǎn)的話記賬系統(tǒng)里面的銷項(xiàng)稅額和申報(bào)表里面的銷項(xiàng)稅額不一樣，申報(bào)表里面的是簡易和其他分開然后最后的銷項(xiàng)稅額只有一般計(jì)稅的沒有簡易計(jì)稅的

meizi老師 解答

2019-11-28 09:15

你好 一般納稅人的增值稅納稅申報(bào)表有一欄按簡易辦法計(jì)稅銷售額 你對應(yīng)的簡易計(jì)稅的金額填寫在里面去

整齊的香菇 追問

2019-11-28 09:19

結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
                應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易征收
                      貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅是這樣的嗎

meizi老師 解答

2019-11-28 09:23

你好   借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易征收
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  如果貸方有金額  在結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅  次月去繳納 借應(yīng)交增值稅-未交增值稅貸銀行存款 這樣來

整齊的香菇 追問

2019-11-28 09:25

如果轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方就不用做下一步分錄了

整齊的香菇 追問

2019-11-28 09:26

借方的意思是不用交稅在貸方的話就是需要交稅的是嗎

meizi老師 解答

2019-11-28 09:29

嗯 是的 直接掛在借方放著 。到時(shí)以后月份抵減就行了    是的