奶酪 追問

2019-11-27 21:44

老師 為什么領用自產產品稅不轉呢?

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:47

還是用于應稅項目的 所以稅不需要轉

奶酪 追問

2019-11-27 21:48

那在建工程 領用自產產品的稅轉嗎?

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:48

在建工程 領用自產產品的稅不轉

奶酪 追問

2019-11-27 21:50

原因還是上面那個原因嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:50

是的 還是一樣的原因

奶酪 追問

2019-11-27 21:51

那老師 如果存在 現在是不動產 假設存在64開的情況下 稅轉嗎?

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:52

現在不動產也不64開了啊 一次性抵扣進項了

奶酪 追問

2019-11-27 21:52

對 我知道 我說假設 因為我是別的考試需要

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:54

別的考試需要的話 那您按原來的政策不動產構造領用 是要先進項轉出 
現在以后的考試應該不會再出現64開

奶酪 追問

2019-11-27 21:55

為啥呀？為啥那個要轉出？

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:56

不動產構造要64開 剛開始購入的都全額抵扣的進項啊 把全額的40%轉到待抵扣里面 等一年后再抵扣

奶酪 追問

2019-11-27 21:56

在建工程領用自己生產的 不存在抵扣  不會產生進項稅額 一步就OK的吧

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:56

對的 這樣理解正確的

奶酪 追問

2019-11-27 21:57

老師 你說的情況難道不是領用外購的材料……然后才會涉及進轉出嘛？

bamboo老師 解答

2019-11-27 21:57

我說的是在建工程領用原材料

奶酪 追問

2019-11-27 21:58

商品和原材料不一樣?

奶酪 追問

2019-11-27 21:58

我一直在糾結 所以問題出現在商品還是原材料?

bamboo老師 解答

2019-11-27 22:02

自己生產出來的商品已經經過加工了 一般不能確定對應的進項稅額是多少 所以一般不做進項稅額轉出 
原材料就很好確定了