TsT&雪 追問

2019-11-27 11:54

資源稅

吳月柳 解答

2019-11-27 11:57

資源稅不需要你們繳納的，對方公司繳納。

TsT&雪 追問

2019-11-27 12:12

那如果我們采購原材料回來剩余的也做銷售原材料出去，那我們要交資源稅嗎？

TsT&雪 追問

2019-11-27 12:13

還有對方沒有砂石原材料的進項票開給我們，讓我們用收據合同入賬可以

吳月柳 解答

2019-11-27 14:32

不用交，用收據合同入賬匯算清繳成本不能稅前扣除。

TsT&雪 追問

2019-11-27 14:38

老師沒收到進項發票也可以入賬，就是年末的時候匯算清繳不能減去購原材料這部分金額，令企業所得額大了企業所得稅就交多了，而且當期增值稅也少了抵扣增值稅交多了是嗎？

吳月柳 解答

2019-11-27 14:51

對的，應納稅所得額變大交得稅多了，當期增值稅沒有進項抵扣也交多了。

TsT&雪 追問

2019-11-27 15:03

老師那具體要怎樣操作呢，簽定合同付款時對方開收據就可以了嗎，還有年未要怎樣調

吳月柳 解答

2019-11-27 15:11

如果沒有發票就平時根據送貨單收據做就行，匯算清繳時才調，年末不用調的。