采購合同，采購方式，采購程序。還有你們資金流，票據(jù)，賬簿等

你好，主要是審查業(yè)務(wù)發(fā)生的真實性，票據(jù)的真實性，手續(xù)單據(jù)是否齊全。

可以參考下這個 開展企業(yè)倉庫管理審計應(yīng)關(guān)注以下幾個要點：1、進行存貨周轉(zhuǎn)率分析，分析存貨是否與銷售額良性互動。2、進行存貨結(jié)構(gòu)分析。原材料及包裝物、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品之間的結(jié)構(gòu)是否合理。3、對存貨庫齡進行分析。對超過一定時間（如：3個月）沒有發(fā)貨記錄的存貨和庫存量大于一定時間（如：3個月）使用量的存貨進行統(tǒng)計分析，在審計時進行重點關(guān)注。4、抽盤的品種選擇要具有代表性。每一個倉庫、每一個種類都要覆蓋到，防止因為某個種類、某個倉庫遺漏而造成的審計風(fēng)險。5、分別進行兩種方式的存貨抽盤。（1）在存貨帳中隨機抽取一定數(shù)量的存貨記錄，查驗其對應(yīng)的存貨是否存在。（2）隨機抽點一定數(shù)量實物，并追蹤到存貨帳，以驗證存貨記錄的完整性，特別關(guān)注倉庫中特殊的存貨（如：擺放不整齊、有特殊標(biāo)識的）。6、檢查卡片管理，檢查存貨收發(fā)是否及時登記庫存卡片。7、特別關(guān)注返修品的處理是否正確，防止把客戶返修品誤為本公司存貨。8、觀察倉庫儲存條件，是否防水、防潮、防火、防盜。9、帳帳核對。采用手工記帳的，檢查存貨科目余額在總帳和明細(xì)帳之間是否相符。采用電腦記帳的，檢查總帳模塊存貨科目余額是否與存貨核算模塊的庫存總額相符。10、產(chǎn)品入庫，檢查是否有檢驗報告，生產(chǎn)成本輸入是否有錯誤。11、采購入庫，檢查是否超過經(jīng)批準(zhǔn)的訂單數(shù)量，檢查是否有檢驗報告，價格是否與經(jīng)批準(zhǔn)的采購合同（或訂單）一致。12、如果是根據(jù)手工單據(jù)錄入電腦，檢查是否有錯誤。13、檢查“其他入庫單”入庫依據(jù)是否正常，是否存在繞過控制流程的情況。14、產(chǎn)品出庫，檢查是否有經(jīng)批準(zhǔn)的發(fā)貨單。規(guī)定款到發(fā)貨的，檢查是否有財務(wù)的收款依據(jù)或者已收款確認(rèn)，檢查是否有對方單位或者承運單位的提貨人簽字。15、材料出庫，檢查是否與生產(chǎn)計劃一致，檢查是否有領(lǐng)用人及審批人簽字。16、如果是根據(jù)手工單據(jù)錄入電腦，檢查是否有錯誤。17、樣品出庫、盤虧等非正常出庫，檢查是否有批準(zhǔn)手續(xù)。18、檢查職責(zé)分離情況。檢查財務(wù)、倉庫、采購、銷售職責(zé)是否分離。通過抽查單據(jù)檢查其復(fù)核標(biāo)記，檢查出入庫單據(jù)是否經(jīng)過其他人員或者部門的復(fù)核，特別注意是否存在在庫存系統(tǒng)進行一次性的形式復(fù)核，而不是進行逐一復(fù)核的情況

你好，準(zhǔn)備好工資表，勞動合同，工會經(jīng)費繳納憑證，主要是這些

同學(xué)您好，主要是核對利潤表與納稅申報表主表各項，有調(diào)整的看一下明累調(diào)整臺賬